2023年12月结账已报税，然后重复计提了印花税 借 税金及附加60 贷 应交税费-印花税60 然而我这个月做了相反分录来冲，可是税金及附加就变成了-60的余额， 这是怎么回事 做了相反的分录，税金及附加红冲了，所以它是一个复数。，负数要处理吗
同学你好，这个因为期初是零，你做了这个凭证，现在肯定是负数，是正常的，等你月末结转损益后，余额就又是零了，正常的，不用管了
-
Q
请问下，小规模纳税人，19年度的附加税计提多了，今年一月红字冲减错了，按照，借：主营业务税金及附加，贷：应交税费（城建税，教育附加，地方教育附加，水利建设）这样做了，20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减，导致利润表税金及附加本年累计是负数，我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢，没有以前年度损益调整科目。
-
Q
去年12月份我计提了一笔分录：借：税金及附加，贷应交税费-应交印花税，金额多计提了，现在我要红冲这笔分录，然后写：借：税金及附加，贷银行存款，要怎么冲去年的分录
-
Q
是这样的，我去年印花税，还有企业所得税计提的少了，然后今年1月缴纳时，我把他去年的计提分录冲销了重新计提的， 分录如下去年，借税金及附加，然后应付税款 借所得税，贷应付税款 今年冲销，借应付税款， 带税金及附加， 借应付税款，贷所得税 然后又从新计提，借税金及附加，带应付税款 借所得 贷应付税款 然后发现资产负债表和利润表不平，正好差所得税加印花税的数额。 求助，这个分录应该是怎么样的？
-
Q
老师，22年12月印花税多计提了，23年1月了借：税金及附加负数 贷：应交税金-印花税 负数。23年3月申报利润表发现税金及附加还是负数，税务局无法申报。3月我重新补了凭证：借：税金及附加正数贷：应交税金-印花税 正数 冲销1月的负数 然后借：应交税金-印花税 正数贷：税金及附加正数。科目余额表是没有余额了，但是利润表还是金及附加负数。这么办？
-
Q
2023年12月结账已报税，然后重复计提了印花税 借 税金及附加60 贷 应交税费-印花税60 然而我这个月做了相反分录来冲，可是税金及附加就变成了-60的余额， 这是怎么回事
热门问答 更多>
-
单位农业银行是基本户，通过农行转对方户名是：企业网银非基本户待发工资过度性款项支付了1万，我看转入的是工行，但是工行里边为什么没有这1万的流水呢？是不是这个工行是指的另外一个虚拟的对公账户呢？会计分录如何做
-
不超过1千元的打印机记到管理费用还是固定资产
-
老师您好，办理税控盘注销的人把空白发票拿过去之后还给我说空白发票剪角自己留着，是不是发票已经被税局作废了呀
-
#老师#提问老师可用发票额度指什么，不含税金额
-
小规模升一般纳税人后开发票多出来要交的税怎么处理
-
老师 你好 我们公司是木材收购公司，开的是农产品收购发票，都是免税的，我们在抵扣进项的时候按多少税率计算抵扣呢
-
老师，研发费用增值税加计抵减当年申请只能用于当年还是可以用几个月
-
老师 我们公司打算保持小型微利企业 ，就涉及三个指标不可超过。其中之一就是年度应纳税所得额不超过300万，分解就是一个季度保持在50到62万左右。我司每季度营业收入在1100万左右，1100-50=1050万，即成本要控制在1050万左右，这样年度才能保证控制在300万内，是这样计算吗
-
郭老师，个体户的，a表是预缴申报表吗，b表是什么表
-
公司在西安，去商洛属于出差吗？都是陕西省
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录