老师，22年12月印花税多计提了，23年1月了借：税金及附加负数 贷：应交税金-印花税 负数。23年3月申报利润表发现税金及附加还是负数，税务局无法申报。3月我重新补了凭证：借：税金及附加正数贷：应交税金-印花税 正数 冲销1月的负数 然后借：应交税金-印花税 正数贷：税金及附加正数。科目余额表是没有余额了，但是利润表还是金及附加负数。这么办？

我也不明白 我的税金及附加科目余额表是平的，但是利润表营业税金及附加还是负数

是不是调整的分录还是不对啊 一月调整的错了，结转本年利润了。3月在冲回也不行

同学你好 结转损益了没有

老师，那我现在要如何把利润表里的税金及附加不显示负数呢？要报税急

3月调整完已结转损益了

我看22年12月是借：税金及附加 140 贷：应交税金 140 23年实际发生13.97元 所以我做了借：税金及附加-126.03 贷：应交税金-印花税 -126.03 借：应交税金13.97 贷：银行存款 13.97 1月已结转损益 然后3月利润表是税金及附加是负数

多结转损益了 冲减了就可以

那我3月正常应该如何调整才好

老师有没有办法 急 季报没法申报

同学你好 按照季度申报就可以了

营业税金附加是负数申报不了