收到发票时把没有发票这个分录红冲按发票入账再做一个分录就行了。
老师,我们公司付款1万元给客户但是没有收到发票,因为是一年的合同所以需要摊销,这样的情况下借预付1万贷款银行存款一万,那如果摊销的话借管理费用贷预付账款后,如果下个月收到了发票怎么做分录呢
老师你好,公司2021年12月收到房租发票21万,当时公司账面上没有钱,老板用自己的私人账户转账10万元,前任会计是这样做账务处理 借:管理费用-房租 21万 贷:其他应付款-老板 21万 今年4月老板往公司账面上转了5万元,4万元又付了房租,我是这样做的 借:银行存款 5万 贷:其他应付款-老板 5万 那我支付房租时应该怎样做呢?是借:其他应付款-老板 4万 贷:银行存款 4万,对不对啊?
房租费我7月支付23年7月到24年6月,一年的费用。发票还没有收到,我做的分录是,借,其他应付账款,贷银行存款。请问这个房租的摊销要什么时候开始呢?(公司是小规模纳税人)
老师 咨询你一个问题 比如店铺租金 一个月10000 我10月性支付了一个季度的租金3万 12月才收到发票 那我10账 借:预付账款-房租 3万 贷:银行存款 3万 10月计提房租 借:管理费用-房租 1万 贷预付账款 1万 到12月我就全部冲完了预付 那,我收到发票的时候 怎么做账呢?
老师你好,我这边需要问一下账务处理的问题。 如果我公司(小规模纳税人),2024年1月付了一年的租金12万(本月没有收到发票),那么我这个月做账是: 借:预付账款120000 贷:银行存款120000 按照权责发生制本月摊销房租这样做账: 借:管理费用-房租费10000 贷:预付账款10000 那么问题来了,如果房东在2024年3月或者5月或者更久时间给发票,那么我收到发票时候又应该怎么做账呢?
具体怎么做,请详细回答。分录怎么做?权责发生制已经做了费用分录了
就把那个上面分录做复数分录就行了。管理费用用以前年度损益调整。就是借预付账款贷以前年度损益调整。借以前年度损益调整贷预付账款。
没有搞懂,本来就属于当期的费用,为啥要进行以前年度调整?
因为跨年了回来发票,所以损益类科目用以前年度损益调整。如果没有跨年还是用当年的管理费用科目不变?
我是按照跨年的给你处理,不跨年就还用管理费用。
回来发票 当年回来发票 借管理费用负数 ,贷预付负数 借管理费用,贷预付跨年回来发票前面写分录了