老师好，确认收入的时候，做的主营业务收入就是2000（借：主营成本 2000，贷：应付账款 2000），后来又变成1000了（物流行业，确认的时候我司是代付的款2000，供应商等不及了就自己付了1000，最终我司只需要付1000，但实际付了2000，所以供应商需要退还我司100，但刚好又产生了一笔新的业务，我司需要支付500元给同一供应商，供应商那刚好有1000要退，干脆就直接扣掉我司要支付的500后再退还，退还的金额为500元）---该供应商只设置了一个科目 就是应付账款，请问具体该怎么做分录？

届主营业务成本贷银行500。

是不是这样的步骤：1、确认收入的2000 借：主营成本 2000，贷：应付账款 2000元 2、退的1000 借 ：应付账款 1000 主营业务成本 -1000元 3、新业务的500 借：主营业务成本 500 贷：银行存款 500 4、收到退的500 ----这应该怎么写

借银行存款 借主营业务成本负数500

那我写的1-3步对吗

借主营业务成本贷应付账款2000，借应付账款 借业务成本负数，借主营业务成本贷应付500 借银行存款贷应付账款500。

老师还有一个问题，这个金额是美金的，1、借：主营业务成本 2000（6.8汇率） 贷：应付账款 2000（6.8汇率）2、 借 ：应付账款 1000 （6.8汇率） 借：主营业务成本 -1000元 （6.8汇率）3、借：主营业务成本 500 （7.1汇率） 贷：应付账款 500（7.1汇率） 4、银行存款 500（收款当天7.08汇率） 贷：应付账款 500 （确认时汇率6.8）-----这4步做完，那出现汇率差的应该怎么做分录

汇率差额放到财务费用里面去。

看下应付账款的余额在哪个方向做相反的。

就是这一步不懂：第3点 借：主营业务成本 500 （7.1汇率） 贷：应付账款 500（7.1汇率） 因为第3点的金额是从第2点扣除后，再支付我司的，第2点的汇率是6.8，意思是第2点与第3点的汇率有没有关联，如果有的话，应该怎么做，没有的话，那出现的差额又应该怎么做？

你好，这个跨越了没有？

跨月了的，但可以修改

你好，月底的时候就需要调汇，如果是7.1的话，借应付账款 贷银行存款 财务费用、0.3*美元

支付的时候做的是这一个。

月底调汇支付的时候---是供应商支付给我们吗

供应商支付给我们的，不是应该借方是银行存款吗

他支付给你们500的吗？借银行存款财务费用，贷应付账款。

好的，谢谢老师