请问老师，因民政局要求，我公司的会计制度由小企业会计制度转成民间非营利组织会计制度，1.那民间非营利组织组织会计制度没有实收资本那怎么办？2.还有就是每个月会有增值税加计抵减，以前做到营业外收入，那以后做到哪里？

谢谢郭老师，还有就是我以前有一笔待处理财产损益，这个科目民非制度有吗？

你好没有这个科目的。

请问老师那我做到哪个科目好？我有余额。

什么原因有余额一直没有盘点完毕吗？

就是别人欠我们的钱，收不回了，审计让转到待处理财产损益，因一些原因，一直没处理。

这个不对，收不回来的，不是应该坏账吗？

当时是其他应付款的红字，就去对方询证了一下，说让转到待处理。

这个不对，应该是借营业外支出 贷其他应付款

待处理，这个是盘点的。

现在本年的账已经结了，错了也只能24年改了，那我账上的待处理转到民非怎么办呢老师

12月份反结账修改不了吗？