公司是制造企业，按照客户的要求生产了一批产品，销售家额10万，交货时，客户说这批产品有误，又让在这批产品中做了别的加工，额外收了客户加工费1万，现在客户让开票，我是把这1万加到产品的10万中，一起开销售某商品11万？还是分开开票，货物10万，加工费1万，合计11万？

公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，商品、原材料售价中不含增值税。假定销售商品、原材料和提供服务均符合收入确认条件，其成本在确认收入时逐笔结转，不考虑其他因素。4月，公司发生如下交易或事项：（1）6日，销售乙商品一批，按商品标价计算的金额为200万元，由于是成批销售，公司给予客户10%的商业折扣并开具了增值税专用发票，款项尚未收回。该批商品实际成本为150万元。（2）20日，销售的乙商品由于存在质量问题，客户要求退回所购商品的50%，经过协商，公司同意了客户的退货要求，并按规定开具了增值税专用发票（红字），该批退回的商品已验收入库。（3）25日，销售一批原材料，增值税专用发票注明售价80万元，款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元，已计提存货跌价准备9万元。（4）28日，以银行存款支付本月咨询费20万元、短期借款利息10万元、违约金5万元。要求：根据资料，编制相关会计分录。

11、箭牌公司生产、销售卫浴洁具，现客户急需一批马桶加热垫（非箭牌产品），箭牌销售部门直接向供应商订购了50万货物要求发送到客户手里，客户收到供应商货物和开给自己的发票后，告诉箭牌的销售部门并将50万货款连同马桶的钱一并付给了箭牌，箭牌的销售部门通知采购部门给供应商付款，采购部门让他们自己去找老总付款，不是他们买的他们不管。现在到了月底，请问你如何记账？

11、箭牌公司生产、销售卫浴洁具，现客户急需一批马桶加热垫（非箭牌产品），箭牌销售部门直接向供应商订购了50万货物要求发送到客户手里，客户收到供应商货物和开给自己的发票后，告诉箭牌的销售部门并将50万货款连同马桶的钱一并付给了箭牌，箭牌的销售部门通知采购部门给供应商付款，采购部门让他们自己去找老总付款，不是他们买的他们不管。现在到了月底，请问你如何记账？

公司一股东（生产厂家），以货物入股的方式占10%股份（商贸公司），货物价值50万，一共六款产品，之前说是发货满50万后，一次性开具50万的进项票据，但是商贸公司有销售三款产品，在没有进项票的前提，给客户开具了对应销售产品的销项发票，商贸公司是小规模纳税人，客户是一般纳税人，在本月季度申报时，专管员电话过来，要求出去采购合同、销售合同、收款凭证、付款凭证、进项发票、销项发票，那么股东工厂开具进项发票是开目前给到我们货物总额金额，还是说可以分开，先开给商贸公司本次需要申报的进项金额就好

公司一股东（生产厂家），以货物入股的方式占10%股份（商贸公司），货物价值50万，一共六款产品，之前说是发货满50万后，一次性开具50万的进项票据，但是商贸公司有销售三款产品，在没有进项票的前提，给客户开具了对应销售产品的销项发票，商贸公司是小规模纳税人，客户是一般纳税人，在本月季度申报时，专管员电话过来，要求出去采购合同、销售合同、收款凭证、付款凭证、进项发票、销项发票，那么股东工厂开具进项发票是开目前给到我们货物总额金额，还是说可以分开，先开给商贸公司本次需要申报的进项金额就好