您好同学,这个可以不必担心,你只需要提供股东出资协议能说明这批货物是股东出资的就可以了,最好还是请股东先把已经出资的货物发票开具了。税务局可能是发现你们没有进项,就出现销项有些疑虑解释一下就好。
(.1) 购入货物取得的增值税专用发票上注明的货价金额是250万元(不含税):同时,支付货物运费,取得增值税专用发票注明金额是3.2万元。 (2)销货,专用发票注明价款550万元;另外, 用以旧换新方式向消费者个人销售货物90万元(已扣除收购旧货支付的款额10万元)。 (3)加工制作了一批广告性质的礼品,分送给客户及购货人,加工单位开具的专用发 票上注明的价款10万元。 (4)当月为公司食堂购进两台大冰柜,取得的专用发票注明的税额8500元。 要求:假设上述各项购销货物税率均为13%,请计算该商贸公司当月应纳增值税额。
计算应纳增值税(1)销售给甲公司A商品一批,共收取货款259900元,开具增值税普通发票(2)采用以旧换新方式销售B商品一批,该批商品含税售价22.6万元,收回的旧货作价16.95万元,实际收取货款5.65万元。货款已结清,开具增值税普通发票。(3)销售给乙公司C商品一批,C商品不含税售价为110万元,为了促进友好合作,贝壳公司给乙公司10%的折扣,折扣金额和货物价款在同一张增值税专用发票的金额栏分别注明。(4)销售给丙公司D商品一批,开具增值税专用发票上注明的价款为200万元,并向丙公司承诺,提前10天内付款给予1%的折扣,丙公司提前付款,实际收取不含税价款198万元。(5)当月购进A商品一批,共计支付价款113万元,取得增值税普通发票。6)销售给丁公司A商品一批,货物不含税价为100万元,另收取包装物租金0.226万元款项已结清,尚未开具发票。7)与甲公司以物易物,用不含税价30万元的A商品换取甲公司不含税价32万元的X商品,双方商议不再补差价,双方均开具增值税专用发票。8)将本公司生产的E产品赠送给乙公司,无E产品的同类售价,假设E产品成本利润率为10%,生产成本20万。
计算应纳增值税(1)销售给甲公司A商品一批,共收取货款259900元,开具增值税普通发票(2)采用以旧换新方式销售B商品一批,该批商品含税售价22.6万元,收回的旧货作价16.95万元,实际收取货款5.65万元。货款已结清,开具增值税普通发票。(3)销售给乙公司C商品一批,C商品不含税售价为110万元,为了促进友好合作,贝壳公司给乙公司10%的折扣,折扣金额和货物价款在同一张增值税专用发票的金额栏分别注明。(4)销售给丙公司D商品一批,开具增值税专用发票上注明的价款为200万元,并向丙公司承诺,提前10天内付款给予1%的折扣,丙公司提前付款,实际收取不含税价款198万元。(5)当月购进A商品一批,共计支付价款113万元,取得增值税普通发票。6)销售给丁公司A商品一批,货物不含税价为100万元,另收取包装物租金0.226万元款项已结清,尚未开具发票。7)与甲公司以物易物,用不含税价30万元的A商品换取甲公司不含税价32万元的X商品,双方商议不再补差价,双方均开具增值税专用发票。8)将本公司生产的E产品赠送给乙公司,无E产品的同类售价,假设E产品成本利润率为10%,生产成本20万。
3.东华公司为增值税一般纳税人,适用税率13%。2022年4月份发生有关业务如下:(1)购进商品,不含税款200000元,进项税额26000元,另支付运费不含税金额5000元,进项税额450元。取得货物和运输费专用发票,货已入库。发票已认证相符。)购进商品,取得普通发票,列明价款10600元(含税),货已入库。(3)向农民购进大枣20000元,已验收入库。按规定开具农副产品专用收购凭证,其中1/4发放给职工。(4)销售商品开出专用发票,价款250000元,销项税额32500元,款项已存入银行。另用现金支付应由本单位负担的运费不含税金额1000元,进项税额90元。取得运输单位开具的运输费专用发票。发票已认证相符。(5)以物易物销售,用委托加工收回商品换明发公司产品,双方分别开出专用发票,列明价款200000元,增值税额26000元。(6)将一批商品用于职工集体福利,该批商品原不含税进价为20000元,进项税额2600元,不含税售价为30000元,适用税率13%。(7)本月共收取销售日酒的包装物押金1130元,没收到期未退还日酒包装物押金500元。1、计算当期进项税额
庆云公司为增值税一般纳税人,纳税人识别号为23030220091013002901,使用增值税税率13%,2020年5月有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元;另外,开具普通发票,取得送货运费收入5.85万元。(2)销售乙产品,开具普通发票,价款合计29.25万元。(3)将试制的一批新产品用于本企业基建工程,成本价20万元,成本利润率10%,无同类市场价。(4)销售乙产品,开具普通发票,价款合计10.13万元.(5)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元、进项税额10.2万元;另外支付购货的运费6万元,取得运输公司开具的普通发票。(6)购进机械设备,专用发票注明价格10万元。假设以上票据皆符合税法规定。要求:计算该企业5月份应纳的增值税,并填报申报表。
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某企业拟采用以下方式筹资4000万元:(1)发行债券面值1000万元,溢价发行,发行价格为1200万,筹资费率2%,票面利率10%; (2)普通股1500万元,每股发行价格15元,每股发行费用1.5元,预定第一年分派现金股利每股1.5元,以后每年股利增长4%。 (3)优先股500万元,每股发行价格10.5元,发行费用0.5元,预计每股每年股利1元。 (4)从银行借款800万,利率8%,筹资费用忽略不计。 该企业所得税税率为25%。要求: (1) 计算债券资本成本[填空1];(2)计算普通股资本成本[填空2];(3) 计算优先股资本成本[填空3];(4)计算银行借款资本成本[填空4];(5)计算加权平均资本成本[填空5]。
你好,农副产品批发公司要交印花税?怎么交?优惠政策?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师,你说的对的,专管员直接说没有进项,你怎么能开销项?所以要提供所有证明,现在联系股东厂家给开具进项发票,目前一共发货七万多元,那是要厂家开七万多的票?还是也可以分开开票?因为商贸公司这次就销售了三款产品,其他的货都库存未销售
最好是把收到股东的出资货物都喊股东开具发票了,还没有收到的可以不用开票
好的,那商贸公司这次就卖了三款产品含票价格50500,这次季度申报只要股东厂家开了采购这三款产品32500的进项票可以吗?
除了这三款之外,股东还有产品交给你们吗、如果有也要开票哦
对的,一共六款产品,这次只开了商贸公司销售的三款产品的进项票,那这次报好税了,然后再把其他产品的进项票都开过来,是吧
正常货物出资流程是收到货后在让股东开票
好的,谢谢老师
不客气,对你有帮助,期待评论一下,谢谢