老师让渡资产使用权收入按照道理应该是其他业务收入 但是为什么在主营业务下面呢？ 老师请举例说明下

老师 我举例子说明 a公司是一个专门干出租的甲租入a公司的设备 租入三个月 税率5% 第一个月 借 银行存款 63000 贷 预售账款 63000 借 应交税 —简易计税 3000 贷 银行存款 3000 借 预收账款 63000 贷 主营业务收入 60000 应交税费—简易计税3000 借 主营业务成本 25000 贷 累计折旧 25000 老师 剩下2个月 分录 是不是和第一个月一样的做法？ 老师 填入一般收入明细表 第四行 填入 让渡使用权收入 是三个月或者多个月合计数还是 仅仅就是第一个月合计数？

同学你好，后边分录一样的

这个表是季度填的就是1-3月的数据，年度就是1-12月数据

季度就是 6000✖️3 =1.8w 年度就是6000✖️12 =7.2w 比如年度填入 让度资产使用权 收入就是7.2w 填入7.2w

同学你好，是这样的

老师a105010我 税收金额和纳税调整金额 我不会填 老师帮帮我呀

就是哪几种情况需要填写 税收金额和纳税调整金额讷

老师怎么填如何填老师讲一讲啊

这些就是企业做账跟税收有差别时需要填，比如你拿公司产品给员工发福利，你做账不会确认收入，但税法需要，这里就要调整了

老师除了税块差异这种情况还有别打情况吗？ 老师 税收金额 我个人理解 就是税法算出来的收入金额 纳税调整金额 我个人理解 调增是 90w 写入纳税调整金额 调减是前面加负号85w 也就是写入 ➖85w ？ 也不知道我理解对不对 问题2 案例当中是以 公允价值计税算出税额 100w✖️0.13=13w 那么就把用来算税的数字写入税收金额？

老师啊 你就教我一下啊

是的调增就是加，调减就是减