演示账套

老师税收金额和纳税调整金额除了一下这种情况还有别的情况吗？这些就是企业做账跟税收有差别时需要填，比如你拿公司产品给员工发福利，你做账不会确认收入，但税法需要，这里就要调整了

2024-01-27 13:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-27 13:37

你好同学，是这样的，你可以去看一下企业所得税的纳税调整事项，会涉及很多企业和税法上要求的差异

齐红老师解答 2024-01-27 13:39

像你说的这个职工福利，税法上是有扣除限额的，要求工资总额的8%，限额扣除，那么你会计如果超过工资8%以外的福利费，所得税那里就要纳税调增了

齐红老师解答 2024-01-27 13:40

不好意思同学，比例写错了，8%是职工教育经费的比例，福利费是14%

你好同学，是这样的，你可以去看一下企业所得税的纳税调整事项，会涉及很多企业和税法上要求的差异

2024-01-27

您好不是重复的，企业所得税上确认视同销售的同时，也要确认视同销售成本的，其实不形成损益的，但是给企业其他以营业收入为基数计算的税前扣除项目带来了基数增加的好处。福利费的是福利费的，这个和视同销售没有关系。不要混乱了。

2021-05-13

你好，公司给别的公司借款，产生了利息收入借：银行存款等科目，贷：其他业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）需要缴纳增值税，可以用进项税额抵扣

2022-01-05

您好，汇算清缴前发放的就可以税前扣除的。

2023-03-30

有影响的。这个得看你自己，你是想要做收入还是不做收入？报收入，你就修改增值税申报表。

2024-08-24

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