老师，没有计提企业所得税，和印花税，这个月做账的时候需要补计提吗，计提分录是什么

好的，老师，我直接补计提到2024年1月份吗

可以的，可以这么做的。

这个是去年第四季度的所得税

你好，上面写了可以的。

老师我们计提是增值税多了3百多块钱，这个差额计入到哪里

一般纳税人的吗？什么原因的？你结转的时候是借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税

小规模纳税人

借银行 贷主营业务收入，应交税费，应交增值税 缴纳的时候经营交税费应交增值税贷银行存款，你哪个做多了？

好像没有结转

小规模的他不用结转增值税。

嗯，没有结转，那我的差额应该计入贷方的哪个科目，老师

你好，应该交多少，你交了多少？

你是多交了还是怎么了？

应该交31925.25，我交了31616.56

看一下是不是剩下的是不需要交的，不需要交的转营业外收入。

我是少交了

以后还需要交吗？需要交不用做。

什么时间缴纳了什么时间再做

以后也不需要缴纳了，因为是多计提了

老师你看我这个分录对吗

借应交税费、应交增值税，贷利润分配未分配利润。