一般纳税人，采购原木，自开收购发票，生产胶合板。采用投入产出法核定扣除方法，问题1：申报表《投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表》中的扣除率是填9？10？13？ 问题2：开具的数电收购发票如何处理？勾选？认证？

某地板生产厂6月发生下列业务：(1)向某林场购入原木3000立方米，规定的收购凭证注明的支付款项300000元，请运输公司将上述原木运送回厂，支付运输费1000元，取得增资税专用发票。(2)外购生产用油漆一批，取得增值税专用发票，注明价款25000元，增值税3250元。(3)外购生产用粘胶一批，取得增值税专用发票，注明价款10000元，增值税1300元，将其中10%赠送给购买企业木质地板的老客户;(4)从其他木地板厂购入未涂漆的木地板50箱，取得增值税专用发票，价款180000元，增值税23400元。(5)数月前购入的一批原木因保管不善毁损，账面成本45000元。(6)销售自产实木地板取得不含税收入560000元。上述需要认证的发票均经过认证，地板生产厂的成本利润率是10%，实木地板消费税税率5%，要求计算：(1)该企业当期外购货物可抵扣的增值税进项税额合计数;(2)该企业当期进项税额转出;(3)该企业当期增值税的销项税额合计数;(4)该企业当期应纳的增值税税额

销售一批库存原材料,取得含税价款226万元;(3)将自制的产品作为福利发放给职工,该批自制产品的生产成本合计为10万元,无同类服装的售价,成本利润率为10%;(4)从农业生产者手中购进一批免税的农产品,农产品收购发票上注明金额20万元,支付运输公司运送该批农产品的运费1万元(不含增值税),取得增值税专用发票;(5)为生产应税产品购进一批生产用原材料,取得的增值税专用发票上注明金额200万元,增值税税额26万元,已支付货款并已验收入库已知:有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣。增值税基本税率为13%,农产品扣除率为10%,运费税率为9%要求:根据上述资料,按照下列序号计算回答问题,每问需计算出合计数(单位:万元)。(1)2021年11月该企业应确认的销项税额;（2）计算2021年11月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额;（3）计算2021年11月该企业应纳的增值税税额。

1.(15.0分)某生产企业为增值税一般纳税人，2022年9月发生以下业务:(1)将自产产品100件，作为福利发放给企业内部员工，该100件产品总的完工成本20万元，该100件产品总的售价为30万元(不含增值税)(2)销售库存商品，开具普通发票注明含税价款600万元;(3)从农民手中购进免税农产品5万元(4)为生产应税产品购进一批生产用原材料，取得的增值税专用发票上注明金额400万元，增值税税额52万元，已支付货款并已验收入库;同时购进货物产生运费，取得合法运费发票，载明运费不含税金额10万元，已知:有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣。要求:根据上述资料，按照下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。(1)计算2022年9月该企业应确认的销项税额:(7分)(2)计算2022年9月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额;(6分)。(3)计算2022年9月该企业应纳的增值税税额。(2分)增值税基本税率为13%，农产品扣除率为10%，运费税率为9%。

1.(15.0分)某生产企业为增值税一般纳税人，2022年9月发生以下业务:(1)将自产产品100件，作为福利发放给企业内部员工，该100件产品总的完工成本20万元，该100件产品总的售价为30万元(不含增值税)(2)销售库存商品，开具普通发票注明含税价款600万元;(3)从农民手中购进免税农产品5万元(4)为生产应税产品购进一批生产用原材料，取得的增值税专用发票上注明金额400万元，增值税税额52万元，已支付货款并已验收入库;同时购进货物产生运费，取得合法运费发票，载明运费不含税金额10万元，已知:有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣。要求:根据上述资料，按照下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。(1)计算2022年9月该企业应确认的销项税额:(7分)(2)计算2022年9月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额;(6分)。(3)计算2022年9月该企业应纳的增值税税额。(2分)增值税基本税率为13%，农产品扣除率为10%，运费税率为9%。

1.（20.0分）XYZ生产企业为增值税一般纳税人，2022年9月发生以下业务：(1）将自产产品100件，作为福利发放给企业内部员工，该100件产品总的完工成本20万元，该100件产品总的售价为30万元(不含增值税)(2）销售库存商品，开具普通发票注明含税价款600万元;（3）从农民手中购进免税农产品5万元（4）为生产应税产品购进一批生产用原材料，取得的增值税专用发票上注明金额400万元，增值税税额52万元，已支付货款并已验收入库；同时购进货物产生运费，取得合法运费发票，载明运费不含税金额10万元，已知：有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣。要求：根据上述资料，按照下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。（1）计算2022年9月该企业应确认的销项税额；(10分）)（2）计算2022年9月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额；（8分）（3）计算2022年9月该企业应纳的增值税税额。（2分）增值税基本税率为13%，农产品扣除率为10%，运费税率为9%。