请问一下老师，我公司2023年没收给员工计提工资，但是2024年一月份又给员工补发了10个月的工资5万元，这个会计分录该怎么处理哈
借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷银行存款 应交税费个税 汇算清缴调减
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老师 请问一下 员工5月份入职， 在个税系统里报送了员工入职时间为5月份， 5--8月工资已经发放了，而且企业所得税也按照这个已经发放的工资来计算扣除的，但是5--8月没有给这个员工申报个税（这个员工一个月有18000元的工资），只申报了9月份的工资，，，请问一下老师，5--8月份工资怎么处理？？可以在申报10月工资的时候 ，将5-8月份工资和10月工资合计一起申报吗？？
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老师，请问：9月份有3位员工应缴纳个税。员工1（工资12000元）个税系统计算个税应缴纳210元，但是我给计提了490元（用网上的计算公式）；10月份缴纳了其他俩位员工的个税128.4元。员工1没有缴纳个税。我会在12月补缴9月份员工1的个税。请问老师：我该如何冲销9月份多计提的个税？
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老师，请问：9月份有3位员工应缴纳个税。员工1（工资12000元）个税系统计算个税应缴纳210元，但是我给计提了490元（用网上的计算公式）；10月份缴纳了其他俩位员工的个税128.4元。员工1没有缴纳个税。我会在12月补缴9月份员工1的个税。请问老师：我该如何冲销9月份多计提的个税？
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老师你好，请问一下，公司提前支付给员工一年的工资，然后公司按照每个月报工资，该怎么做会计分录？
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今年1月份发工资的时候，比去年12月的工资多发一万元（在2024年1月份作了改动），我公司执行的是《新小企业会计准则》，现在我在2024年1月补提2023年12月的工资费用一万元，但跨年了这笔补提1万元的工资我应该怎样下分录？
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借：库存现金1350 贷：主营业务收入1336.63 贷：应交税金-增值税 13.37 借：应交税金-增值税 13.37 贷：营业外收入 13.37。 这样写会计分录对不对
粤公网安备 44030002003870号
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需要补计提吗？老师
我公司是小规模企业，一月份的账还没做，这笔分录不知道怎么写哈，还有发的这5万的23年工资需要在一月份补工资计提吗？还是把补计提工资反结账补到12月份？刚学的会计，有点不太会哈！
需要 第一个就是补计提的 在今年一月份补计提
谢谢老师
不用客气 新年快乐
很感谢老师的讲解，有的问题不太确定，给老师添麻烦啦！新年快乐哈！老师辛苦啦！
新年快乐 非常感谢