物业公司内部有个餐厅电费，交到物业公司，可否增加一个一级科目，内部往来—餐厅，收到款时：借：银行存款贷：内部网来,物业交电费时：借：内部往来—餐厅。可否，现在走到其它应收款了

我公司正在申请注销，经查漏报19年4-6月财务报表，后去大厅补报，在大厅申报时发现利润表营业税金及附加金额小于城建税及教育附加之后，系统提示金额有误，无法保存。经查，是因为该年补缴了18年的税款，当时的补缴分录是借 未分配利润 贷 应交税费，借 应交税费 营业外支出滞纳金 贷银行存款（小规模企业账务简单，所以有未走以前年度损益调整科目），利润表计算统计了补缴部分。现在我应该怎么调整报表，不会影响后面的财报？可以直接把补缴部分从利润表里剔出来吗？请各位老师指点

乙公司提现10万元借给甲公司个人，乙公司挂其他应收款个人往来，甲公司未上账，之后甲公司还款，要求乙公司开具9%的工程专票10万元，通过对公账户转账还给乙公司，但是乙公司开票自己承担了9个点税款。现在有一个问题是当时甲乙对开票税款没有达成一致意见。没有说以后是给还是不给。 乙公司现金借款时 内账 借记:其他应收款 10万 贷记:现金 10万 乙公司开票收到款项 外账 借记:银行存款 10万 贷记:营业收入 9 贷记:应交税费1万 内账 借记:银行存款 10万 贷记:其他应收款9万 贷记:管理费用～其他1万 这样记账对不对，该如何正确记账

老师你好 我们是一家培训机构，我们公司的银行账户当时被冻结了，然后又注册了一家公司，员工的社保在原来的那家企业申报，但是一直都没有交，从去年开始新公司启用后，把款项收到新企业的账户中，另外把款项转到原来被冻结的那家账户中，给员工把社保交清了，但是员工的社保个人承担部分在新企业抠出来了，社保产生的费用还是做到旧企业了，现在由于从新企业给旧企业转社保费以后，在新企业账上挂了10万多的其他应收款，旧企业的账上的其他应付款挂了十几万，请问这样的内部往来账怎么做平

老师您好，公司为小规模纳税人，由销售眼镜商店有总店和分店，就是总公司和分公司，分公司合并到总公司缴纳企业所得税，平时分公司的税款由总公司负责缴纳账务上处理，就由其他应收款或其他应付款挂往来走，我想问，总公司的眼镜库存调拨到分公司也由这个其他应收款和其他应付款在往来挂。是否可以我们同属于一视线，不需要开销售发票，只是内部调拨走个调拨单。总公司出库存，分公司净库存

老师，我运输公司的内账会计，我公司负责司机费用报销的人拿着8个司机的餐费补贴和住宿补贴(金额18637元有明细单)来报销，老板说这次一定要走公账付款。以前都是现金付款，现′在现金付不出来了。外账会计说用预支1月份工资的形式用公账先付掉，(在工资表上加一栏餐补，住宿补贴)，等3月15日发放1月份工资时，再把它扣除下来。我现在在做1月份的账，分录这样写吗 借其他应收款一xxx510 其他应收款一xxx4487 其他应收款一xxx2160 其他应收款一xxx2010 其他应收款一xxx2060 其他应收款一xxx2040 其他应收款一xxx1770 其他应收款一XXX4200 贷银行存款一工行18637 报销时分录 借主营业务成本一补貼18637 贷其他应收款一名个明细18637 老师，分录正确吗？