请问老师，之前的会计，没有取得交强险发票的金额全部计入管理费用了，一整年都是，这样就没有办法体现我们跟保险公司的来龙去脉，怎么办呢？全部冲掉，重新入账吗？还是到票了粘贴进去，没有到的企业所得税汇算清缴调增，就算调增了也体现不出对方还欠我们多少发票
借管理费用，保险贷，其他应付款，暂估 你做这个就是了，发票到了之后，你再红冲这个再做发票的 交了钱，借其他应收款，贷银行存款。收到发票充这个其他应收款。发票到了之后，需要红冲之前的再做发票的，发票只能做到当月。
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请问老师，公司没有发票没有收据的零星支出怎么入账比较好呀？我知道是可以入账，年终汇算清缴调增，但是我们这些零碎的东西涉及到研发支出的很多项目，到时候调增要一笔一笔抠出来。我是直接将这些全部计入到管理费用-其他里面，还是，该计入哪里就做到哪里，另外手工设一个台账，把无发票无收据的都登记起来，列明计入了哪个科目，年终的时候将台账汇总就是该调增的呢？
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现在是一家新公司的会计，这家公司去年五月成立，到现在还在筹建期，我没来之前一直是代理公司申报纳税，但老板这一年的发票没有给代理公司，并且一直都是零申报，现在我也给公司新开账补做这一年来的账本，我想问一下1.我是不是只需要补做账就行了，2.我发现有一些费用不是公司的，而是老板个人负担的，但老板要求入账，入账后不是要调增吗，但之前代理公司已经零申报了，我现在应该怎么做？也要自己做汇算表调增上去吗？然后再到税务局说明？还是应该怎么处理呢？
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老师，你好，请问如果以前收到押金没有做在账上，那个押金只在内部做了，现在企业长期亏损，所有的收入都全部入账，这个账上现金就多了，但是实际上现金没有了，收到的现金用来付以前的押金了，还有付无票的费用，这使得现金账实不符了，请问这个付出的费用和押金能直接做在外账中吗，无票费用以前做纳税调增可以吗，但是押金怎么办，我们有个同事说，重新补做一笔押金，然后在退，但是补做的押金借方做什么科目呢，以前收到的押金平时用来开支了
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你好，老师 我想问一下我们是建安业，我们公司成立一年多了，然后之前的账务都是记的流水，那现在我从新用软件建账我的内账是不是要结合外账来做啊，因为交的增值税等这些都要跟着外账的来对吗？然后就是由于很多的开支都是没有发票的，没法计入外账中，那这样我外账的利润也就高了 所得税也多了对吗？ 那跟我内账所算出来的所得不一样，这种怎么办 我做账过程中需要考虑外账吗？
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@莫老师，上次问的现金的问题，就是我们办的现金卡，公账转的现金卡，平时报销走的现金，比如报销金额1000现金账户减少1000，实际只有500的票，账上贷现金500，这样的话外账和现金日记账一年有几十万的差额，外账现金越来越多，这个现金账户怎么调账？第二个现金多得原因是之前代账公司做报个税的工资跟我们实际的发放不一样，他为了不交个税，差额部分做的借现金，贷银行，导致现金越来越多。
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某人转现金进公司账户，怎么入账
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某公司2022年年末资产负债表如表货币资金2短期借款1应收账款8应付账款8存货14长期债券6固定资产15实收资本15无形资产留存收益101资产合计40权益合计402022年度该公司实现销售收入100万元，获得税后净利8万元，发放股利6万元。预计2023年销售收入增长到120万元，现有设备足以满足生产增长需要，销售净利率、股利发放率仍保持2022年水平。实训要求:用销售百分比法预测该公司2023年需要追加多少资金?实训指导:(1)将资产负债表中预计随销售变动而变动的项目分离出来。(2)确定需要增加的资金。(3)确定外界资金的需要量。
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老师你没懂我意思，麻烦认真看题哈
我想把这个管理费用改为预付账款
22年跟23年的
到票后 冲减预付账款
借其他应收款贷利润分配未分配利润 不用预付账款，预付和你主营相关的。
汇算清缴、纳税调整。这个是跨年的。
跟其他应收款有什么关系？
老师这个逻辑也不对啊
我不能去调去年12月份的账吗？
汇算清缴还没开始做
你支付出去的费用或者是别人借你的钱都是用其他应收款 这个理解吗 因为跨年了，不能直接做管理费用，如果你冲今年的管理费用影响今年的利润，他不影响今年的利润，所以用利润分配未分配利润来 逻辑没有问题 调整十二月份的，你先报给税务局的第四季度的，你自己拿去修改吗？能去修改可以啊，没有问题 我去年就可以打反结账修改就行，然后你今年的年初数据也得影响
最终不都以年度为准吗？
不是有个年度财务报告吗？
1.反结帐到12月份直接借：其他应付款一XX公司，带银行存款，2.之前的分录红冲，3.到票了：借 费用，贷其他应付款XX公司 ，企业所得税汇算清缴时年度财务报表，跟汇算清缴直接填写正确的数，这样可以吗？
十二月份之前一个样，十二月份之后一个样， 按自然年度来的， 你要财务报告财务报表里面和第四季度是一样的呀，你也不能说是修改年财务报表，第四季度的不一样，如果不一样的话，数据绝对会找你们，你可以试一下，不相信的可以试一下 可以