收到A公司借款200万元 还A公司105万元 付B公司货款199000元 B公司退回货款199000元 银行利息1342.21元 先账户余额：951342.21元 请问老师应该如何制作填写财务报表三表？ 都应该在哪个位置填哪个数额
你好，只有这些业务，其他的都没有吗？
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老师，您好！我公司2021年应收账款A公司借方余额10万元，应付账款B公司借方余额10万元，A公司帐龄三年以上，B公司帐龄三年以上且以后也不会有发票进来，故经公司领导审批为坏账损失，分录，借 营业外支出-坏账损失 20万元 贷 应收账款/应付账款 20万元。因没有合理税前扣除依据，汇算清缴需调增，请问老师对于这笔坏账损失汇算清缴需填哪几张报表上的哪几行，如何填，谢谢！
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A公司与B公司为非同一控制下的两个企业。2017年6月末A企业用账面价值600万、公允价值650万的商品和200万的银行存款从B公司原股东处购买B公司80%的表决权股份。购买日B公司可辨认净资产公允价值为1000万、账面价值为800万，主要是一项固定资产评估增值200万元（假定该固定资产未来折旧年限为10年，直线法计提折旧，预计净残值略）。（1）2017年A、B公司年度资产负债表和利润及利润分配情况表见表1-1,1-2,1-3,1-4.表1-1A公司资产负债表2017年12月31日单位：万元资产期末余额负债和所有者权益期末余额货币资金600短期借款200应收票据及应收账款500应付账款230存货800长期借款700长期股权投资850股本1000固定资产1000资本公积600盈余公积400未分配利润620资产总计37503750表1-2B公司资产负债表2017年12月31日单位：万元资产期末余额负债和所
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练习销售业务及财务成果核算 假设金麓公司20xx年12月初本年利润账户有货方余额1 560 000 元，请根据该公司12月份发生的下列经济业务编制会计分录（应交税费-应交增值税账户要写明细专栏）。 （1）销售给永发公司A产品1 000件，每件售价 500元，B产品200件，每件售价 40元，货款508 000元。增值税额81 280元，价税款均已收存银行。 （2） 用银行存款支付广告费3200元。 （3） 销售给永达公司A产品400件，每件售价 500元，货款200 000 元和发票注明的增值税款 32 000元尚未收到。 （4） 结转本月己售产品的成本，本月销售A产品 1 400件，单位成本240 元/件，销售B产品200件，单位成本28 元/件 （5）向永星公司出售原材料，价款20 000元，增值税税额3 200元，价税款均已收存银行。 （6）结转向永星公司出售原材料的成本 12 000元。 （7）接银行结算利息通知，本季短期借款利息12 000元（以前月份未计提），通过银行付清。 （8）以银行存款支付本月行政管理部门的办公费9 200元。 （9）收到星海公司违反合同的违约金5 000元，存入银行。 （10）以银行存款支付应交税费的滞纳金24 000元。 （11）计算本月应缴纳的消费税 10 000元、城市维护建设税700元、 教育费附加300元，尚未缴纳。 （12）将各损益类账户余额结转至本年利润账户。 （13）按本月实现的利润计算并结转应交所得税（税率25%），并将所得税费用转入本年利润账户。 （14）年末将本年利润账户的期末余额结转至利润分配账户。 （15）按本年税后利润的10%提取盈余公积。 （16）从税后利润中分配给投资者利润 500 000元，拟定于明年3月31日前支付。
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假设金麓公司20xx年12月初本年利润账户有货方余额1 560 000 元，请根据该公司12月份发生的下列经济业务编制会计分录（应交税费-应交增值税账户要写明细专栏）。 （1）销售给永发公司A产品1 000件，每件售价 500元，B产品200件，每件售价 40元，货款508 000元。增值税额81 280元，价税款均已收存银行。 （2） 用银行存款支付广告费3200元。 （3） 销售给永达公司A产品400件，每件售价 500元，货款200 000 元和发票注明的增值税款 32 000元尚未收到。 （4） 结转本月己售产品的成本，本月销售A产品 1 400件，单位成本240 元/件，销售B产品200件，单位成本28 元/件 （5）向永星公司出售原材料，价款20 000元，增值税税额3 200元，价税款均已收存银行。 （6）结转向永星公司出售原材料的成本 12 000元。 （7）接银行结算利息通知，本季短期借款利息12 000元（以前月份未计提），通过银行付清。 （8）以银行存款支付本月行政管理部门的办公费9 200元。 （9）收到星海公司违反合同的违约金5 000元，存入银行。 （10）以银行存款支付应交税费的滞纳金24 000元。 （11）计算本月应缴纳的消费税 10 000元、城市维护建设税700元、 教育费附加300元，尚未缴纳。 （12）将各损益类账户余额结转至本年利润账户。 （13）按本月实现的利润计算并结转应交所得税（税率25%），并将所得税费用转入本年利润账户。 （14）年末将本年利润账户的期末余额结转至利润分配账户。 （15）按本年税后利润的10%提取盈余公积。 （16）从税后利润中分配给投资者利润 500 000元，拟定于明年3月31日前支付。
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A股份有限公司在2X21年1月1日以银行存款购入B公司60％的股份。两公司的合并属于非同一控制下的企业合并（接作业-7）。 （3）2X21年末B公司应付债券100万元为A公司所持有，A公司债权投资账面金额为100万元，该债券每年年末付息，假设B公司2X21年确认的债券利息费用为8万元，A公司2X21年确认的债券投资收益为8万元。 （4）2X21年末B公司应收账款中有400万元为A公司的应付账款，B公司应收账款按0.5%提取坏账准备。 （5）A公司本期向B公司销售商品300万元，其销售成本为240万元，B公司购进的该商品当期没有对外销售形成期末存货。 要求：编制A公司2X21年度合并财务报表时的抵销分录。
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请问下公司成立至今十多年简易计税，进项都没有勾选，现在变更为一般计税，那些进项怎么办
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老师好，我们是房地产开发公司，我们公司新拿了一块地，刚办完奠基仪式，施工许可证正在办理，现有客户想交意向金，是否可以收，如果可以，可以以什么名义收？（未办理预售证）
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老师，公司之间的临时借款需要交增值税吗？不收利息的
粤公网安备 44030002003870号
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年初期初都没有余额吗？
没有，因为是新的公司。钱还没平完。年末审计需要财务报表，所以有此一问
只有这些业务，请问这个资产负债表，利润表，现金流量表应该怎么填？辛苦您回复一下了
那你说的这个先账户余额是什么意思？
老师，是对账单上的金额
还有业务你的资产负债表，没法给你出了
那资产负债表应该怎么办啊？老师
你需要把你的上一年的数据结转下来。你上一年没有做的话，需要补金。你只有一个银行存款，没法给你出。
1.那先麻烦老师把其他的两个发给我一下可以吗？ 2.需要补金，补金是什么？是不是没办法出具给审计单位？直接给其他两个表就可以？
利润表财务费用1342.21， 营业利润和利润总额都是负数，1342.21。
然后现金流量表，收到其他与经营活动有关的现金200万 支付其他与经营活动有关的现金105万加1342.21
收到，谢谢您。我已经填好了麻烦您帮忙看一下哪里是否需要调整？
还有问题想要问一下，资产负债表如果提供不了我应该怎么回复审计单位？
现金流量表 利润表填写。本月 这两个表格都是填写本月，然后本年累计，你看一下之前的数 你这给我的数据是几月份的，是一月份的，二月份儿的。如果是一月份的话，本月和本年累计填写一样的。
老师所有费用都是23年的，不是一月二月的这怎么填？
你好，那是几月份的，是一个月的吗？
分别是5月6月7月11月 5月：收借款200万，还借款48万 付材料款19万9千还材料款19万9千 6月：还借款19万 7月：还借款19万 11月：还借款19万 利息截止12月31日1342.21元 对账截止日期12月31日余额951342.21元
那你要出年报表还是什么报表？
是年报表
利润表本月本年累计填写一样的，然后你把这个还款的一块 再写到支付其他与经营活动有关的现金里面 前后提供的数据不一样。
已经填好了，您看是这样吗？有需要调整的吗？
本月和本年累计一样