体检公司主要做团体业务，去年按实际来检确认了收入没开发票，但今年有的客户要求先开发票后面来做体检，去年已经确认收入来检金额1万元，还有9万未检，但现在客户要一次性开10万发票，就会有1万元重复入了收入，怎么处理？
你好提前没有体检的先开票的咱就是不确认收入交增值税就可以了。然后等实际体检的时候再确认收货。 但是这样是有风险的，正常是提供服务才能开票。
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老师，你好！去年底公司收到一笔2020年超市租金收入转入个人账户10万元，未转入公司账户，对方也未要求开票。但今年4月份疫情他们超市想申请商务局拿补贴，要求我们公司补开票材料。公司就在今年4月30日开票给了，做了现金收入，但是出纳忘记没有把这笔款收入存入公司账号。现在才想起来，什么办呀？都隔了几个月了，如果现在以现金的形式把这笔款存入公司账户，还来得及吗？开票员会有什么风险呀？
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老师，我司增值税一般纳税人，销售商品开具发票给客户10万，那会计分录是:借，应收账款100000贷，主营业务收入-库存商品88495.58元，贷，应交税费-应交增值税-销项税11504.42元。有些企业是没百分百体现全部业务，税局到公司突击检查，拿走公司资料，说有88498.58元没交税，但有销售货物给客户，内账会计做分录是，借，应收账款88495.58，贷，主营业务收入88495.58，就是销售没开票，就少收客户货款，不收税费。现在税局要求补税了，那要怎么补税，不含税收入申报多少，销项税申报多少，反正税局是针对企业，没要求客户也补税。
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老师你好，最近稽查局查到我们公司有个工程项目合同价3690万，2018年4月开工，2019年12月完工。然后18年又是核定征收，19年1月开始就是查账征收，然后公司在18年确认了2290的开票收入，已经核定缴纳税款，19年之后确认了1230的开票收入，成本19年之后确认了2300万，甲方给公司审计收入算3520万，还有900万收入甲方不认，现在正在走官司，这个项目公司是亏损的，现在稽查局说我们19年后多确认了成本几百万，但是公司现在就是19年确实发生2300万成本，甲方只认收入1230，还有900万甲方不认，这900万正在打官司。现在税务就说公司应该按照1230万收入比例的结转，剩余的等甲方认了900万在结转，现在问题是这个钱公司不一定要得回来。这个情况怎么处理呢
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老师，请问公司去年发货给客户的产品，想要在今年开票并且结算，财务怎么处理比较好。备注下情况是：公司ERP系统已经在去年做了销售出库，然后也在去年结转到主营业务成本了，但是没有确认收入，实际也没有跟客户结算收款
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请教老师关于收入确认的问题，公司与政府客户签订服务合同，合同上未列明总金额，仅说明了按次的服务单价。该项服务实质在2022年年底已经几乎做得七七八八了，但客户一直未有对账，发票预计也是等到2023年才能开过来。 请问关于企业所得，2022年要确认收入吗？还是等到2023年对完帐，或开发票 为准算收入？
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董老师，我还有问题，就是我做内账。我们老板给我报了很多账，比如他支出是25万，都是真实交易实际发生。但是这些账有些是有发票的，有些是没有发票的，我把有发票的支出 都做账了比如共计是18万。但是7万没有发票我也应该做进账里，我再补记 一笔分录，摘要写无发票支出 借：管理费用7万 贷：其他应付款7万 可以吗？@董孝彬老师
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老师中秋节快乐！咱课堂以前都是可以看免费的考证课程的，现在没有了吗？我这个账号是永久版的
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现在主要是收入确认时间不一致导致的，我如果统一调整为开发票确认收入，就会存在有收入重复入帐，比如上面就会有1万元重复，我如果现在红充1万元，但是是跨年业务如何处理，请老师看下如何处理好
原来没有开票的收入做无票收入。 然后等开票的时候把无票收入红冲，再按开票的收入再做一笔收入就不会重复。
但是去年的1万元重复收入现在怎么处理，直接红充可以吗？我们用小企业会计准则
是不是要调整去年利润了
收入要是记重复了就红冲小准则用未分配利润。
老师可以帮忙写下这笔分录吗？
借应收账款负数，贷以前年度损益调整负数，应交税费负数。
我们只交印花税，那我们本月还是按10万交印花税吗？
按照你具体合同的金额来进行缴纳。
发生了印花税列举的合同就按合同金额乘以对应税率。
如果去年有多个团体有这种情况，都这样处理可以吗？去年是亏损，这样处理对汇算清缴有影响吗？
你好汇算清缴是按实际填写就可以是这样的。