公司发生销售折让，购进方已取得对应的红字发票，账务处理是怎样的，进项发票已经认证

我是购进方老师，发生销售折让了

发票已经认证

那么进项的增值税做转出就行，其他的金额红冲

红冲的分录里需要体现进账税吗？还是进项税单独做分录转出，不含税金额做红字

成本这一块我又该怎么调整呢

借：原材料等进货成本 负数 贷：应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款-负数

借的到底是原材料还是成本啊如果是材料，那成本我该怎么调呢

我是举例，你根据具体的业务调整科目就行

老师，我知道您是举例，但材料跟成本属于不同的科目！您的意思应该是这样 借：原材料负数 贷：应付账款负数 进项税转出 成本这一块是不是应该也红冲 借：主营业务成本负数 贷：原材料负数 如果是这样的话，材料冲了两次，我有点迷