老师你好，我们公司2个部门分开核算，现在收到那个部门客户的款含税的我们这边开票的。要退回去那个部门客户的钱，应该怎么做分录。

收到时， 借：银行存款 贷：其他应付款 还款时 借：其他应付款 贷：银行存款 之前的打错字了，用其他应付款。

老板说写一张分录

那就按业务确认收入，内部核算是内部的事情了，对外按照企业为主体核算。

那分录怎么写啊

借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（进项税）

那要还给他

扣除税金

能一张纸写出吗

同学的一家公司两个部门，是完全独立核算吗？对外完全独立核算？还是只是内部独立核算？同学说的老板是部门的负责人，还是企业的？

内部独立核算2个不同老板，企业的

这样可以吗

这个是付款，这么写肯定没问题，主要同学刚才说开一张凭，我有点蒙，因为收款付款没法开一张，除非是以企业整体角度

好的谢谢老师，收款付款写同一张我写不出。所以我就来请教老师一下