请教郭老师，请教郭老师

请问会计学堂是有一套手工账模版吗

你是说你做了账务处理，它自动出报表，是这种吗？你去更多里面有一个会计工作模板找一下 应该是没有 现在大部分记账软件很少有这种了

对，就是你说的那种，现在我做了账，但是资产负债表不清，可以帮我看下是什么原因吗？怎样可以发excel表给你

那你平时有做科目余额表吗？因为你这个资产负债表是期末余额或者是明细账总账也可以

有同步的，平时都能，就是12月我做了年终结转，资产负债表不平了

那你看一下你是不是也做了借本年利润，贷利润分配，未分配利润差额是这个。

对对，是的，不知道什么问题

你看下你的未分配利润资产负债表的这个月是不是正确的？

不对，这个月的资产负债表的未分配利润期末余额多了我结转的一整年的今年

分录应该没错，损益表也没错，就是资产负债表不知道怎么就不平了

不对，这个月的资产负债表的未分配利润期末余额多了我结转的一整年的金额

那就很有可能他设置的这个问题啊，他设置的时候，本年利润和未分配利润的余额都包含在里面，你如果不修改公式你这个本年利润别结转了。

好像是，如果我年终结转后，把12月的损益表的净利润行删掉就也能平。年终结转的分录可以不做的吗？凭证也是要打印的，不做这笔分录合理不？

可以不做的，你单独独记录出来，你哪一年本年利润是多少。

还有个分录问题，如果是年度亏损的结转，是借利润分配，还是贷方红字利润分配呢？