老师，工商年报纳税总额应交税费借方发生额合计数不是包含了进项销项和转出未交待认证待抵扣的吗？是不是要减去这些，自己计算实际缴纳的税费呢？个人所得税包含不？
纳税总额不包含进项销项，它是实际缴纳的增值税，看未交增值税的，如果是一般纳税人。
-
Q
老师我报工商年检纳税总额这个数，实际2021年第四季度的所得税2000我没计提，直接在2022年1月做的计提和缴纳，2021年财务报表上应交税费科目是我销售材料的增值税3000左右，当时未做减免税额，实际缴纳了企业所得税和印花税，我填的纳税总额是我实际缴纳的企业所得税和印花税，然后就和财务报表应交税费不一致，这么填对吗
-
Q
请问新会计准则中“应交税费-应交增值税-待转销项税”和“其他流动负债-待转销项税额”这两个科目有何区别？一般是怎么使用的？新会计准则中有要求每个月申报纳税的收入和账上确认的收入必须一致吗？（包括未开票的收入） 如：我司服务业一般纳税人，今年六月份开票不含税200万元，税金12万元，因半年度我预估了100万收入，税金6万，计入在“应交税费-应交增值税-待转销项税”中。那我在申报六月份增值税的时候，是按12万申报还是6万申报呢？
-
Q
请问老师： 已单独确认进项税的购进货物发生非正常损失，应贷记“应交税费--应交增值税（进项税额转出）”科目。这句话对吗？（答案是对） 老师，我不懂的地方在于，解析里说，存货发生非正常损失，进项税额不得抵扣。非正常损失是包括人为和自然灾害两种吗？ 那么，自然灾害倒底算不算非正常损失呢？ 自然灾害是可以抵扣 不需要做进项税额转出的，这里怎么理解这个判断题是对的？
-
Q
老师您好，请问（选择单独计税时，以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照综合所得月度税率表，确定适用税率和速算扣除数，计算应纳税额。）这样操作后是不是还要将每月计算的应纳税额（包含年终奖/12）减去之前每月缴纳的个税税额、然后再汇总12个月，算出年终奖应交个税税额？另外一个问题是：如果不采用年终奖单独计税，那怎样计算包含年终奖的个税？
-
Q
老师，一月做的报表里面有个应交税费--未交增值税是负数188，二月做的报表里面应交税费---待认证进项税额有个负数650，这两个合并在一起就应交税费有800多了，那增值税纳税申报表，上期留抵扣税额合计是188了，这个和我报表上应交税费不一致是这样子的吗
热门问答 更多>
-
1、2015年做了一笔暂估管理费用29万的分录是错误的，现在要更正申报财务报表，汇算清缴企业所得税年度申报表，请问老师更正申报的具体步骤？ 2、我的软件里可以反结账红冲暂估凭证，且修改后数据同步到26年期初数，请问2025年账里红冲后利润自动增加29万，补缴的企业所得税和滞纳金怎么做分录？3、26年的年报是不是也要更正申报？
-
老师工商年报里面的社保信息，公司一共有5个人，有两个人未买社保，填写人数的时候是填写5个还是3个人呢
-
老师好，请问员工出差打车另外付的高速通行费可以凭通行费发票报销吗
-
老师好，公司买了4辆牵引车，比如价款184万，还了4万，剩下的180万通过融资贷款，利息12万， 当时购进车辆的分录借固定资产 应交税费 贷应付账款 还了4万 会计分录借应付账款4万 贷银行存款 融资贷款借应付账款180贷长期应付款那个融资公司 现在的问题是这个12万利息怎么记账
-
请问老师，ISO人员住宿费、餐费、车费怎么做账呢？
-
我最近在学出口退税，发现在时间上有点不理解。 首先在出口退税流程上我知道，1.5月先电子口岸下载报关单，按月下载报关单，然后报关单上面有出口日期。拿着这个报关单去查退税率，查到退税率有数字以后说明可以退税。 2.然后找5月供应商把进项专票按照报关单的品名，数量，一样。 3.然后5月开出口普通发票 4.现在报关单，出口发票，进项专票都有都保持一致，我就可以先把5月增值税申报了，进项专票按照出口退税抵扣掉了 5.然后我现在还没有收汇，我可以申请出口退税吗？我是不是先申请出口退税申请？ 我每个月都有出口，那我每个月都要去申请出口退税吗？
-
收到一张差额征税发票，增值税专用发票，这张发票进项可以抵扣吗？
-
老师，个人代账多家企业，怎么合规处理呀？
-
铝型材金属压延材行业成本怎么做
-
电商的交易一般都没有合同，要交印花税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
也不包含个人所得税 增值税、附加税、印花税、所得税、房产税、土地使用税、资源税、消费税、耕地占用税、购置税、车船税。
您看下就是我框起来的这些吗？余额表里面的明细科目，科目余额表日期选202301-202312还是202302-202401呢老师
对的，是的，是这么做的。
日期怎么选呢老师
你好，一到12月份儿的，看实际支付的时间。
不是看所属期吧老师，第四季度的不算吗
对的是的，按照实际支付的，你一月份缴纳的是去年12月份儿的这个包含
2023年一月份支付的是2022年12月份的，这个包含在2023年。
好的谢谢老师，工商年报更改一次有没有影响，人员写错了
从业人员跟社保人数要一致吗，除了退休返聘的外
这个没有关系的，你从错误的改成正确的没有问题
按你工资表里面的来填写就可以了
从业人员是14，社保人数是13可以吗，工资表里面是14
可以的，可以这么做的。