计提工资54681.67 社保员工部分 3525.83 公积金400 实际应发50355.84 实际发放43659.53 未发6696.31 实际结转社保3022.14 计提和发放的时候分录怎么做，月末应付职工薪酬余额应该是6696.31才对吧，求指教

同学，你好还缺少条件 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）54681.67 贷：应付职工薪酬——工资54681.67 2.计提社保、公积金（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资50355.84 贷：其他应收款——社保、公积金(个人部分)3525.83%2B400 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金43659.53 4.上交杜保、公积金借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保、公积金(个人部分) 3525.83%2B400 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

2024-03-04

你好你的计提和发放分录是对的

2024-08-08

你好，学员借管理费用-工资8000 贷应付职工薪酬8000

2022-03-06

你好，可以的个税可以单独的

2022-09-22

您好，余额包含了计提工资的部分和计提个人社保公积金部分，这些分录是对的完整一套分录一、计提工资时（社保计提：单位的计提，个人的不计提。） 1、计提工资借：××费用（管理/销售等）-工资（应发工资-个税系统申报数据）贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）-社保和公积金贷：应付职工薪酬——社保（单位）二、发放工资时 1、发放工资借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款-社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税银行存款 2、上交杜保借：应付职工薪酬——社保（企业部分）其他应收款-社保（个人部分）贷：银行存款 3、上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

2024-10-21