演示账套

去年的销售费用-工资多计提了2万，本月做科目调整，软件没有以前年度损益调整科目，直接用未分配利润调整，会对去年的报表产生影响吗

2024-03-05 15:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-05 15:33

同学你好，用未分配利润调整，影响的是去年报表，不影响今年的。

快账用户4308 追问 2024-03-05 15:34

可是我报表出来今年的期初数没变，期末数变了

齐红老师解答 2024-03-05 15:34

你可以告诉老师，您的具体分录吗？

快账用户4308 追问 2024-03-05 15:36

借：应付职工薪酬-工资，贷：利润分配-未分配利润

齐红老师解答 2024-03-05 15:38

同学你好，还是需要新增以前年度损益调整科目的，借以前贷：应付职工薪酬-工资借：应付职工薪酬-工资贷：利润分配-未分配利润

快账用户4308 追问 2024-03-05 15:42

用以前年度损益调整就不用经过未分配利润了吧，按你这个分录的话，应付职工薪酬还是跟没调整前一样

齐红老师解答 2024-03-05 16:01

同学你好，本质上销售费用多提了2万，那就是上面数据中未分配利润应该是少2万，但是为了不影响本年利润，就是以前贷：利润分配-未分配利润

同学你好，用未分配利润调整，影响的是去年报表，不影响今年的。

2024-03-05

你好，同学会对今年报表产生影响

2024-03-05

你好，软件没有以前年度损益调整科目，可以这样调整借：应付职工薪酬—工资贷：利润分配—未分配利润

2024-03-04

你好，可以的，操作没问题。

2024-03-04

需要改。用 “以前年度损益调整” 调整后会影响去年净利润，要修改去年年报的利润表和资产负债表，还需在附注中披露调整事项。

2025-03-24

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