请问老师企业20年开始成立，23年资产负债表年初未分配利润亏损的数字为什么和23年企业所得税汇算清缴以前年度的亏损明细数字不一致呢？之前记得每年汇缴没有做过调增调减

好的，我明天查一下每年的利润表，如果不一致是不是就是有问题的呢？

你好！如果不一致查一下，当年汇算清缴表，看看哪里有问题

预缴所得税款的时候就是自动出来了那个不一致的弥补以前年度亏损的数字

嗯嗯，明白！明天核对一下吧，看看是哪一年有问题，再找

你好，老师，我核对了，20-22年的利润表累计净利润为-102290.95和汇算清缴弥补亏损明细表一样，但是跟23年年初资产负债表未分配利润数字不一样，是-122040.56

你好，那你看一下是不是有以前年度损益调整。

老师，没有看见做过以前年度损益调整，23年初未分配利润的金额是不是22年末的金额?也就是20 21 22净利润的累计数?三年都是连续亏损

你好，是的，这个逻辑是正确的

但是以前的会计把未交增值税做成已交税金当月缴纳并不是按正常的次月来做，可能存在一些不按权责发生制的基础来做账会影响吗

你好，是的。但是不会影响未分配利润呀

但是未分配利润借方数字就是跟三年累计的利润表数字就是不一样

你好，你打开未分利润明细表，看看3年累计是否是-102290.95

是的，是这个数

但是未分配利润借方是这个数，跟利润表不一致

我看下，未分利润明细表

只有这三年的利润表

你好！那应该有以前年度损益调整才对

利润表没问题，那怎么会对不上呢！之前的账没有了吗？

不能看到未分利润明细账吗？

这是资产负债表

未分配利润明细账在账套里，明天调出来