2023年1-12月份会计科目余额表工程施工借方余额是：421764，2023年6月份开工程款发票583940.93，会计分录是这样做的：借：应收账款-某某单位 583940.93，贷：主营业务收入578159.33，应交税费-应交增值税-小规模增值税5781.6. 6月付了这个工程一笔材料费：借：工程施工-材料费100000，贷：应付账款-某某单位 100000，6月结转了了这笔成本：借：主营业务成本100000，贷：工程施工-材料费 100000，2024年2月份共发生了这个项目的成本483882元，借：工程施工-材料费483882，贷：银行存款483882，2月未结转了这笔成本，借：主营业务成本-主营业务成本483882 贷：工程施工-某某项目-483882，同时做了一笔调整期初的工程施工借方余额：借：利润分配-未分配利润 421764，贷：工程施工421764，问这样做的会计分录对吗？能把期初的421764借方余额能冲平吗？

热门问答 更多>

• 老师，我们是小规模纳税人，老板说让我想办法吧企业支付宝用起来，比如员工平时出去买材料他们自己不想垫付，就可以用企业支付宝收钱和付钱出去，有这功能？

• 老师 纳税证明和纳税完税证明不一样吗 这个纳税证明在哪里查询打印

• 一般纳税人公司购入门面房取得专票，后面抵债给别的公司了，如何账务处理，进项税额可以抵扣吗

• 老师你好，印花税分录直接 借：税金及附加--印花税 贷：银行存款 行吗

• 朴老师进 工厂厨房购买的餐具，会计分录怎么写

• 朴老师您好工厂购买的包装袋600元做到哪里比较好。

• 标书财务社保数据统计表中的纳税金额怎么填写

• 老师，我们班上是两个股东，一男一女。然后今天他俩和运营的开会，然后这个女股东还把鞋脱了，把两只脚放在椅子上跟他们沟通，我觉得她特没素质，没礼貌，是不是。因为你是老板，最基本的礼貌得有

• 老师你好，临时工的工资，如果有用工合同，也申报个税，工资是不是可以计入工资薪金，企业所得税可以税前扣除。而不是按着劳务报酬

• 请问下老师 企业贷款后转给股东个人需要交税么