老师，现金流量表怎么编制啊

老师，这上面的公式写着应收期初-应收期末，预收期末-预收期初，是按照科目余额表上填写吗？没有应收和预收，有预付 应付 其他应付款和其他应收款，这几个科目需要记在里面吗？

同学，你好 没有应收和预收，有预付 应付 其他应付款和其他应收款，这几个科目需要记在里面吗？ 不需要

这公式写的是本期贷方发生额，不是本期累计发生额吧

同学，你好 不是，是贷方发生额

利息收入没写是本期还是本期累计发生额，也是按本期发生额算吗？

同学，你好 对，按照本期发生额

我是按12月份的科目余额表填写的，对哈

同学，你好 嗯，是可以的

老师，利润表中主营业务成本需要*13%吗？

同学，你好 主要看你取得发票的税率

老师，支付的各项税费用余额表中销项税-进项税对吗？也没交过税其它税金

同学，你好 嗯，是可以的

老师，收到的其他与经营活动有关的现金是看余额表上本期贷方发生额，不是看本年累计贷方发生额对吧？利息收入是负数，就是减掉这个利息收入对吗？

同学，你好 嗯嗯，是的

老师，现金净增加额加上期初现金余额不等于余额表上货币资金的余额，多10多万元了，不知道哪儿出错了，货币资金是用库存现金+银行存款的金额吧？

同学，你好 货币资金是用库存现金 银行存款的金额的

那这期末现金余额的数不对怎么办呢？

期末现金余额不等于资产负债表上期末余额数