老师晚上好！我公司2022年1月份收到两张专票，分别于2022年8月和2023年1月认证抵扣，2024年3月被税务局通知说凭证异常，需做进项税额转出，我做转出时在凭证异常栏次无法填入数据怎么回事？

那要怎么填呢老师？

可以将转出金额填在23b栏哈

那以后如果凭证正常了我怎么重新抵扣呢？

一般情况下是会带出在23a的，然后凭证正常了会自动带出负数，如果不想手动处理在23b填的话，可以联系当地税局处理

还是要到大厅去处理是吗？

我想问的就是填在23b以后有没有影响

如果后期不抵扣了是没问题的，但是如果涉及后期正常了，手动填负数是不行的

我们问了对方公司，那边欠税，缴了以后会正常的，所以我不能手动填写数据对吧？我都填过申报了觉得还是不对，所以过来请教老师

是的，这种情况最好还是去大厅处理，以免影响后期抵税

谢谢老师，知道了