老师，我的帐套建账在今年1月份了，也做今年的帐了。现在是老板说去年有收入，支出，去年财报也报了那个收入支出了。我现在要修改帐套建账日期吗？可以做在今年吗？都是要怎么处理才不影响今年的收入

是个人独资企业，所以不用什么财报，只有收入支出。

你好，你确定吗？我们这边需要申报财务报表，那你需要把之前的账补起来，你重新建账套吧，从去年开始做。

确实没有财报。因为今年才接的账，去年都是老板自己申报的。

哦，那你自己补上一个吧。

对他申报的生产经营所得。

根据他申报的生产经营所得。

老师我可以用以前年度损益调整这个科目来替代吗？主要是从新建帐套的话，今年的凭证要删除才可以

可以的，可以这么做的。

如果没有这个科目，我分录怎么写

利润分配未分配利润 用这个

借，应收账款，贷，利润分配，未分配利润，应交税费~销项税额，这样吗？这个增值税也不用缴纳的

季度30万免增值税的吗？如果是的话，借应交税费应交增值税，贷利润分配未分配利润。

免增值税的，那我的成本分录怎么写呢？

基业主营业务成本贷库存商品，这里面是加税合计的。

借主营业务成本贷库存商品，这里面是加税合计。

成本不用 利润分配，未分配这个科目吗？

借利润分配，未分配利润贷库存商品。

这个住宿行业 库存商品没有那么多，有些是人工，

你好，那你的成本什么时候做了，你写一下的。哪些 工资少做了计提吗？

就是去年没有做账。个税工资申报了16万多