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老师支付了一个季度物业管理费,但是要隔几个月才能收到发票,那怎么做账呢。

2024-03-20 15:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-20 15:25

借预付账款贷银行存款 按月借管理费用等 贷预付账款 发票到了之后,红冲之前的再做发票的。

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快账用户1305 追问 2024-03-20 15:30

是不是 付款当月 借:预付账款6000 贷:银行存款6000 同时 借:管理费用(一个月的摊销额)贷:预付账款 然后收到发票时直接红冲6000 再做一张发票的金额。

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齐红老师 解答 2024-03-20 15:31

是的,对的,是这么做的。

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快账用户1305 追问 2024-03-20 15:33

那老师如果是 没有付款 我需要把这个费用归集到当月呢。比如我当月收到物业费账单,但是我这个月没有付款,我下个月付款。这个时候怎么做账呢

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齐红老师 解答 2024-03-20 15:36

借管理费用带其他应付款借其他应付款带银行存款

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借预付账款贷银行存款 按月借管理费用等 贷预付账款 发票到了之后,红冲之前的再做发票的。
2024-03-20
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