老师，你好，请问一下我们是小规模第一季度有管理费已经支付款项了，但发票是4月才收到的 第一季度我做的分录是 借：管理费用 贷：银行存款 企业所得税也扣除了 4月我收到发票应该怎么做账呀

老师 想请教一下 我们上个月支付了3个月房租和物业费做分录 借：预付账款 30000 贷：银行存款 30000 这个月发票还没有收到也不知道税金是多少，做了笔计提分录 借：管理费用/房租 8000、管理费用/物业费2000 贷：其他应付款/预提费用 10000 次月收到房租和物业费发票含税30000元，那次月我该怎么做分录呢？

我第三季度 买了保险但是没收到发票 然后 我做了 借：销售费用 21050.78 贷:其他应付款 21050.78 借：其他应付款 21050.78 财务费用 16 贷:银行存款 21066.78 然后第三季度利润表显示的财务费用就是21050.78 然后在第四季度收到了发票 然后我做了 借：其他应付款 21050.78 贷：销售费用 21050.78 然后根据发票 借：销售费用 19659.87 应交税费(进)1179.59 管理费用(车船税)211.32 贷：其他应付款 21050.78 然后第4季度销售费用出现负数了 这个应该怎么调呀[流泪][流泪][流泪]

小规模纳税人第一季度1月份发生了税控盘费用，当时分录如下，现在4月份需要申报第一季度纳税申报，但是第一季度开具的都是普票（30以内）无需纳税，但是纳税申报表填写了这个280元，纳税申报表本期应补（退）税额 -280元，这个税局会退款吗？退款了分录怎么做呢？ 借：管理费用280 贷：银行存款 280 借：应交税费-增值税-减免税 280 贷：管理费用 280

老师，你好，请问一下我们是小规模第一季度有管理费已经支付款项了，但发票是4月才收到的 第一季度我做的分录是 借：管理费用 贷：银行存款 企业所得税也扣除了 4月我收到发票应该怎么做账呀

老师你好，我2023年第四季度计提了暂估费用，借：管理费用-办公费等，贷：其他应付款，然后我2024年取得发票并银行存款支付款项，我需要怎么做账，需要冲销这笔款项重新做新的分录是吗