老师，利润表的净利润是不是应该和资产负债表的未分配利润相等？

因为未分配利润是净利润的累计数字

那资产负债表的未分配利润减了年初数应该和利润表相等了吧？

对正常来说这种情况是一致的

我的不一致可能是哪里出错吗？

这个中间你看看是不是调整过未分配利润的金额

老师，是2季度出了这张凭证导致的相差这么多，这样做对吗

对，因为你这么做的，所以会有差额的。

应该计提所得税费用，我用科目“以前年度亏损调整”，这样对吗？

以前年度损益调整

对，用以前年度损益调整科目代替所得税费用科目

那现在导致资产负债表和利润表的金额不一致可以吗？

不一致也没问题，没什么影响

在报汇算清缴时需要特别填写这个情况吗？

不需要，汇算清缴的时候也不会体现了

好的，谢谢老师了