老师，下午好，请问我协会23年8月的时候付款23年7月至24年7月电信费用1700元，也收到了发票1700元，这个要怎么做账？是直接做管理费用-电信费 1700贷：银行还是要先做预付账款呢
跨年的最好把24年1~7月份的这个做预付账款， 借管理费用 预付账款 贷银行存款。
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老师7月6号张三借2000元给公司交办公室电话费，6号取得发票进行到财务核销，我做分录如下 借:其他应收款-张三2000 贷:银行存款2000 借:管理费用-2000 贷:其他应收款-张三2000 这样做分录对吧。 第二个案例:我们给顺丰月结7月7号收到顺丰快递发票1094元。7月8日支付款项给顺丰，分录如下 借:管理费用/快递费1000 应交税费/进项税额94 贷:应付账款/顺丰速运公司 借:应付账款/预付账款 贷:银行存款 这分录没问题吧。 或是直接做 借:管理费用快递费， 贷:银行存款。对吗
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房租费我7月支付23年7月到24年6月，一年的费用。发票还没有收到，我做的分录是，借，其他应付账款，贷银行存款。请问这个房租的摊销要什么时候开始呢？（公司是小规模纳税人）
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老师，请问月初做账的时候，如果支付的是费用，发票也收到了，先做银行对账单的金额的时候，是做借：其他应收款 贷：银行存款 还是直接走销售/管理费用 进项税 贷：银行存款，这两种方式，哪个更好对账。
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老师，我们今天要付款2024年的一个软件使用费用，请问2023年12月支付24年的软件费，借：预付账款，贷，银行存款，那么这个会在24年去每个月去摊销这个预付费用吗？还是从23年12月开始摊销每个月的预付账款，行为发票肯定是24年1来了，或者4000块，金额不大，12月直接做预付账款，来年1月一次冲完？：借管理费用～软件费4000贷：预付账款4000
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老师请问下，12月的电信费是分两次扣费的 一次是12月25号扣1-25号的， 然后1月初扣26-31号的，所以现在只扣了一笔，金额150，发票要1月份才有，本月做分录借：预付账款150，贷银行存款150，明年收到发票 了，借管理费用A，进项B， 预付账款150，银行存款C，这种跨年的这样做合适吗？要不要本月暂估电信费呢？
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年的这个金额不大的，你可以一次做费用。
那1-7月预付账款915.38 ，那我是24年1月做账的时候就直接把 借：管理费用915.38 贷：预付 915.38吗
对的，可以这么做的。
老师，那我1月份把预付转为管理费用这个凭证后面没有原始凭证发票，那是把23年8月开的发票1700复制吗
可以的，这个不用复印件也行。你在摘要里面写一下这个原始凭证在哪个凭证里面？
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。