老师，出口退税从采购、销售、收汇结汇、退税相关的分录怎么做
你好，是商贸的吗？借库存商品应交税费，待认证， 贷银行 借银行 贷，主营业务收入 借，主营业务成本贷，库存商品 借，应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证 借，其他应收款， 贷应交税费出口退税 借，银行贷，其他应收款。
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老师您好，请问出口退税贸易企业，收到外汇结汇后如何写分录（与实际销售有差异），谢谢！
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外贸企业，出口购入的汽车，已经签定好合同，已经提前预收了外汇，后续要申请出口退税，相关会计分录怎么做
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老师，出口的货物，收汇结汇以后货款付现金的，没有进项发票，不做出口退税的，这样的怎么做分录。
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出口退税，从购进出口货物到收到退税款相关分录怎么写？
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出口退税，收到的采购发票，后期要退税，怎么做分录
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老师好，这次是不是税务在查社保了，不在是走走过程的了。
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你好，老师，接一个公司，它已经是高新企业，年收入3495万，研发费用130.3万，研发费用占收入3.73%，现在我做台账，这个研发比例是不是要调整5%？问1高新企业年收入研发占比必须要达5%以上，才能加计扣除吗?
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老师， 2025年5月23日某直属库报销体检费共计44950元，其中列支黄虎、罗胜荣2名员工2024年度体检费用，每人400元，合计800元，将应归属2024年度的费用延后至2025年报销入账，存在跨年支付、跨期列支行为，不符合会计制度及费用当期归集核算管理要求。 违反《会计基础工作规范》第三十六条、第三十七条、第三十八条及国家统一会计制度权责发生制、及时性原则，未及时办理会计手续、规范开展会计核算，将应归属2024年度费用延后至2025年列支。这个属于费用报销滞后，存在跨期行行为吗？
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请问，我的公司用自己的房子做的办公室，需要申报房产税和土地使用税吗？
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代开房租发票需要带什么
粤公网安备 44030002003870号
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老师，这个进项税要从待认证里过一道吗？不是直接入进项税的？然后结转的时候进项直接转到其他应收里面吗
如果你当月退税勾选了，当月就可以做进项。
哦，这样的，当月退哪些就勾选哪些进项吗？不能先把收到的所有进项全部勾选了然后退的时候直接退是吗？
退税勾选的无所谓，你自己选择就行。
哦 ，那如果全部都勾选掉了，做入库的时候还是进待认证吗？或者可以直接入进项税
直接做应交税费，应交增值税进项。
哦，如果都勾选了就要入进项了？那这样就会有留抵了，那还是退哪些勾选哪些比较合适了？
你好，你选择的退税勾选不影响的呀，他抵扣不了增值税啊
哦，对，忘记了，那进项税和出口退税要互相结转吗
你好，分别结转到转出未交增值税里面。
分录可以麻烦老师写下吗
借应交税费应交增值税转出未交增值税。贷应交税费应交增值税。进项 借应交税费应交增值税出口退税贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。