演示账套

公司要注销例如收入5w成本3W 管理费用工资1w 管理费用福利费5千招待费用5千然后把福利费招待费全部调增还要退税 90块钱这这还能咋不退税啊啊啊

2024-03-30 13:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-03-30 13:51

您好，在A105000表第30行其他这里账载90/0.05=1800，税收填0又调增了，这样就不用退税了

快账用户8120 追问 2024-03-30 14:23

老师如果是这样可以按着您的方法填不收入16w 成本8W 管理费用工资5w 管理费用福利费2W 招待费用1W 然后把福利费招待费全部调增还要退税 800块钱的税得调增1.6W 是不是太多了

齐红老师解答 2024-03-30 14:26

您好，为了不退税，只能这样调，明年您就有经验了，季度从来不交税，计提费用，在年度调增，不可能会退税，

快账用户8120 追问 2024-03-30 14:29

嗯呢谢谢老师新手上路整的问题一大堆

齐红老师解答 2024-03-30 14:31

亲爱的朋友，大家都是这样过来的，祝您每天开心！

快账用户8120 追问 2024-03-30 14:46

好的谢谢老师还有个问题就是税控盘里面还有4张增值税电子普通发票该咋处理呢？

齐红老师解答 2024-03-30 14:51

您好，是空的发票么，不用管的

快账用户8120 追问 2024-03-30 14:53

但是注销预检提示了

齐红老师解答 2024-03-30 14:57

您好，我以为我们是换电子发票了，注销这个发票和税盘要还税务局的

快账用户8120 追问 2024-03-30 14:59

这个是什么意思因为没上交空白发票吗？

齐红老师解答 2024-03-30 15:00

您好，就是交空发票和税盘

快账用户8120 追问 2024-03-30 15:10

老师这个年报现金流量表期末现金余额不一样啊

齐红老师解答 2024-03-30 15:12

您好，这个是根据我们自已的表填的，是填错了就更正

快账用户8120 追问 2024-03-30 15:22

最后一个问题老师就是税务Uk必须上交吗？如果可以不交，我里面的4张增值税电子普票可不可以开出来两张在红冲两张呢？

齐红老师解答 2024-03-30 15:28

您好，我们公司注销要交的，不注销现在开电子发票税务不要求，我们10个都没有收走。可以开可以空白作废的

快账用户8120 追问 2024-03-30 16:12

好的谢谢

齐红老师解答 2024-03-30 16:15

亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！

您好，在A105000表第30行其他这里账载90/0.05=1800，税收填0又调增了，这样就不用退税了

2024-03-30

同学，你好，这个做工人餐费也是做到福利费的。餐费发票是敏感发票。餐费发票不可能入成本的。做福利费不用计提个税

2020-12-11

同学，你好，发给员工相当于是员工的工资，可以税前扣除的

2021-11-04

前面七项都是的，没问题的。没问题，划分是正确的。

2020-11-26

你好，（1）限额1000*14%=140，发生职工福利费150，职工福利费税前可扣除金额1000*14%=140，调增10 （2）限额8000*15%=1200，当年发生的广告支出1120，广告费和业务宣传费税前可扣除金额1120 （3）35*60%=21，8000*5‰=40，限额21，当年发生的业务招待费35，业务招待费税前可扣除金额21，调增14 （4）该企业应缴纳的企业所得税税额（1840%2B10%2B14%2B4）*25%=1868*0.25=467

2021-12-27