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你好老师,我们公司现在要注销,预收账款是17万,但是未分配利润是负数,这种情况还需要缴企业所得税吗

2024-04-01 17:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-01 17:35

那个预收账款不再支付,就得计入营业外收入交税

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快账用户6212 追问 2024-04-01 17:37

未分配利润是负4万,是按照17万交呢,还是按照差额13万交呢

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齐红老师 解答 2024-04-01 17:38

是的,如果是未开票的收入还得交增值税

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快账用户6212 追问 2024-04-01 17:40

我们是小规模,季度确认收入没有超过30万是不是不用交增值税呢

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快账用户6212 追问 2024-04-01 17:41

只是会产生企业所得税,但是未分配利润可以弥补吗,是不是按照13万缴企业所得税啊

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齐红老师 解答 2024-04-01 17:44

不管是否超30万,我未开票收入就得申报增值税。以前的亏损可以弥补的

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那个预收账款不再支付,就得计入营业外收入交税
2024-04-01
您好。。可以弥补亏损,然后再有剩余利润。分配需要缴纳个人所得税。
2022-06-11
你好,这种情况是需要缴纳个人所得税的
2024-03-27
增值税:若库存商品分配给股东,视同销售要缴纳;若注销前正常销售,按销售情况缴纳。 企业所得税:未分配利润为负,通常不用缴纳。 个人所得税:库存商品分配给股东,自然人股东可能要按股息、红利所得等缴纳 20% 个税,
2024-12-03
你好,注销的时候,账面的未分配利润,盈余公积都需要缴纳个人所得税的 
2021-06-01
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