老师好！23年一月份结转产品销售成本是金额填写错误，多结转成本金额3000元，我想在23年12月份反结账调整，会计分录应该如何处理？
你好，借主营业务成本贷库存商品吗？
-
Q
公司八月份一张发票开错了，发票内容是产品a 数量80kg 金额1467.89元，税额132.11元，因数量开错，应是10kg，现在10月份才发现，8月份已经确认收入，结转成本；10月份冲红重开发票后，账务处理的会计分录应该怎样写呢？
-
Q
某税务师事务所2022年审査2021年某企业的账薄记录，发现2020年12月多转材料成本差异80000元（借方超支数）而消耗该材料的产品已完工入库，该产品于2021年售出。这一错误账项虛增了2020年12月的产品生产成本，由于产品未销售，无须结转销售成本，未对2020年度税收产生影响，但是由于在2021年售出，此时虚增的生产成本会转化为虚增销售成本，从而影响2021年度的税项。如果是在决算报表编制前发现，怎么调整？如果是在决算报表编制后发现，应如何调整？
-
Q
某税务师事务所2022年审査2021年某企业的账薄记录，发现2020年12月多转材料成本差异80000元（借方超支数）而消耗该材料的产品已完工入库，该产品于2021年售出。这一错误账项虛增了2020年12月的产品生产成本，由于产品未销售，无须结转销售成本，未对2020年度税收产生影响，但是由于在2021年售出，此时虚增的生产成本会转化为虚增销售成本，从而影响2021年度的税项。如果是在决算报表编制前发现，怎么调整？如果是在决算报表编制后发现，应如何调整？
-
Q
某税务师事务所2022年审査2021年某企业的账薄记录，发现2020年12月多转材料成本差异80000元（借方超支数）而消耗该材料的产品已完工入库，该产品于2021年售出。这一错误账项虚增了2020年12月的产品生产成本，由于产品未销售，无须结转销售成本，未对2020年度税收产生影响，但是由于在2021年售出，此时虚增的生产成本会转化为虚增销售成本，从而影响2021年度的税项。1：如果是在决算报表编制前发现，怎么调整？2；如果是在决算报表编制后发现，应如何调整？（分录应该怎么做？）
-
Q
12、某商场为增值视一般纳税人，库存商品采用售价金额核算法核算与管理，2020年7月，期初库存商品的进价成本总额为2000000元，售价总频为2200000元；本月购进商品的进价成本总额为1500000元，售价总额为1800000元；本月实现销售收入共计2400000元，请作以下会计处理:(1）本月购进商品验收入库，按售价金顿入账。(2）确认本月商品销售收入，按售价结转销售成本。(3)月末，计算销售商品应分摊商品进销差价，作将平时按售价结转的销售成本调整为实际成本的分录,
热门问答 更多>
-
老师！我想问一下！个人姓名没有生僻字！但系统要求录入生僻字！怎么录入？
-
你好，我们3月31申请个税手续费退费，4月1才收到款，3月申报表没有申报，4月申报表申报增值税有影响吗
-
老师，在公司把发票填好，放草稿箱，晚上下班回家检查后再开出发票，会有风险吗，都是真实业务
-
建筑劳务分包是按合同金额入帐还是按开票金额入帐
-
企业所得税汇算清缴没有找到成本发票，但是账里面已经做了成本，是不是需要更改账目？
-
个人所得税里面。汇算清缴可以扣除的保险是指扣的个人的部分，还是包括公司交的部分啊
-
之前会计把成本报少了，费用很大，收入280万，成本12万，费用尽267万，毛利太贵了 现在汇算清缴，我直接把费用调到成本里面一些，把成本调到210万，费用57万，这样和实际账务不一样可有什么风险，这样操作可以吗，去更正第四季度表面，
-
商品出口了，没有报关，也没有收款，但是有采购发票，我想问下这部分出口没有报关的商品怎么处理
-
老师你好，运输公司一般纳税人税率是多少
-
老师我们公司是单休周日 月平均天数之前是按26算的 4月的27号是周天本来应该休息的，但是五一不是要放假嘛，全国补班儿都在那天补，那这个工资那天算加班还是这个月就是按26天来算。因为他补的班也是五一的嘛。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的，当时这笔分录多写了3000元，在12月份该如何修改
借库存商品，借主营业务成本-3000
做相反分录就行了？年初的在12月份调整可以吧？
你好对的 是这么做的
刚才报第一季度的报表，发现年初余额对不上，货币资金和预付账款同时少了2500，我该如何去查账
哦，今年的年初不等于去年的年末吗？
你看下你账上做的。
对啊，但是对不上了，主要之前查账，查出来刚才那个问题，后来改了一下又给改回去了，但是现在发现对不上
账上刚好有一笔2500，但是分录做的是对的
我现在要是把23年第四季度报表改一下，那我现在报24年第一季度的报表，是不是对应的就改了
你好，你看下你账上怎么做的？你账上的金额是多少？他应该是根据你账上的数据来申报吧。