老师好，请问总公司和分公司都是上海本地合并核算，分公司转给总公司的款怎么做分录？

借什么，贷什么

我们是小企业

你好！你也可以做，借内部往来，贷银行存款

内部往来是个什么科目？

你好！就是总分公司之间的业务

我知道，我是说这个分录，应该怎么写

你好！分录就是上面说的。借内部往来，贷银行存款

那内部往来我没找到这个科目

你好！你们如果分开做账，也可以分公司计入其他应收款

我们是合并计算，因为是同一个城市

你好！如果只做一套账，分公司就不用做。 对于总的账务来说，只是银行存款A 转到了B而已

因为我们是做餐饮企业，平时吃饭刷卡的钱，都是进的分公司，现在要转进总分司，我不知道这个分公司的银行转进总公司，怎么做分录？

你好，是这样子的，你如果是汇总做账的，不管你是进入到了分公司，还是进入到了总公司的账户就都是已经进入到了总公司的账户，因为分公司他也是由总公司核算的。

道理我是懂的，我现在就是想问分录怎么做？

你好!这个业务不用单独做分录

比如有人来吃饭，付了100元，总公司做，借银行存款XX账户100 贷主营业务收入 应交税费就好了

关键是我现在总公司的基本户收到这笔款了，不用做分录，我帐不平的呀