我是小规模纳税人，2025年暂估了一笔销售费用70000，2026年3月实际收到发票金额为80000，我三月要如何做账务处理，分录如何写呢？
借其他应付款 贷利润分配未分配利润70,000 借利润分配未分配利润80,000 贷，其他应付款
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2019年11月付装修费2686200元并取得发票（不含税金额2464403.78），当时的会计的账务处理是--借：管理费用，应交税费 贷：银行存款，现在发现他是直接进了管理费用，其实应该按5年摊销，当年净利润为-2087376.36元，2019年摊销82146.8元，20-21年摊销985761.6元，22年到4月应摊销164293.6元，2022年4月发现错误，需要改正，如何账务处理？所得税如何计算？一般纳税人小微企业
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老师，你好，我公司是小规模纳税人，今年1-3月就开了一张发票5万元，凭证开具发票确定收入的分录如何填写，做第三个月的账的时候，是不是要把增值税转出呢？
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老师好 我们公司是小规模纳税人，在2022年暂估了一笔费用，但是2023年3月份收到了成本发票想要冲销2022年暂估的费用，这个会计分录要怎么做呢？
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老师你好，我想问一下，我公司为小规模企业，技术服务咨询公司，2024年1月，我公司收到一笔80的技术服务咨询费，二月我公司给另一公司付款10万的咨询费，也就是我公司的成本发票，3月我公司没有收到成本发票，3月做账需要成本暂估吗？如何处理，如何做会计分录
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我之前提的问题是：2019年12由一般纳税人改为小规模纳税人后收入发票里的增值税没有做账务处理，直接全部计入主营业务收入了。7月份税务局的报表调整过了，我要咨询的是公司财务需要如何做账务处理？你们给我回答的是上面我发给的账务处理，但小规模纳税人又没有以前年度损益调整科目。最后想问我到底应该如何做凭证调整？（三个老师有三个不同的回答）
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不需要冲掉原来的分录重新入账 吗？
跨年了，不需要 用未分配利润做的
会影响汇算清缴的吗？要如何填写呢？
有影响的 汇算调减10000
老师意思我三月就做这两笔分录吗？ 借其他应付款 70000 贷利润分配未分配利润70,000 借利润分配未分配利润80,000 贷，其他应付款80000 因为我2025年年报报表还没申报的。我可以直接在2025年报把销售费用改成80000，这样是不是就不用在汇算清缴调减了？
用未分配利润做有点不太懂
是的 可以用销售费用