老师你好，23年12月的发票，24年1月红冲了的，但是1月申报增值税是缴纳了23年4季度的增值税，现在申报增值税系统怎么没有扣件出来呢？

就是没体现出来啊

这个是发票汇总表没有负数吗

看嘛，这个提取的数据是1季度的，23年12月在1红冲的交费金额没有体现出来

如果没有体现出来的话，你看看能不能手动减去这个负数金额

填写哪里呢？，好多行

您当时开负数发票是专票还是普票

是专票，因为季度红了，冲后增值税是必须要交的，交了现在1个季度申报就应该可以冲减嘛

对，就可以在你开票的金额里面减去这个开红字的

账上是对的，系统提取的数字也是1季度的数字，但是就是没减增值税税金

对，所以你需要手动减去这个

填写在哪行？附加也需要减出吗？

就是在你开具专票里面减去

你是说的收入里面修改？

对收入里面减去这个红字的

系统收入也是对的得嘛，跟账上对得起，账上1月就冲了收入的。

谢谢，我跑税务局去问