老师，请问23年1月公司按揭购房，房子100万，首付20万，按揭80万。23年2月建账银行存款直接录的付款后的余额，固定资产100万漏入了。现在怎么补做固定资产的分录？
你好，欠款录入了吗？就是按揭还贷款的。
-
Q
老师好，我们工程公司按揭购入固定资产448万，4月份付了一部分首付款，5月签合同办按揭，8月份给我们开了448万的发票。请问固定资产啥时候入账开始计提折旧？需要暂估入库再计提折旧还是直接计提折旧等8月发票开回来的时候做固定资产
-
Q
5.根据公司决定，后期对办公楼C按照成本模式进行后续计量，预计该办公楼使用寿命为20年，无残值，年末未发现减值迹象。每月收取租金10万元，增值税税率为13%。6.20X0年8月1日，甲公司开始对商品房B出售，当日将其中一套住宅售与购房人张某，总计100万元。收到首付款30万元，7日银行将张某贷款发放至甲公司按揭贷款结算账户63万元，保证金账户收到7万元。7.20X0年8月15日，甲公司为购房人办理了商品房产权证，并办妥了按揭贷款银行的抵押手续，银行将按揭贷款保证金7万元转入按揭贷款保证金结算账户。
-
Q
我公司拆除了一个固定资产原值460370元，这个资产未提足折旧，净值197958.40，2022年12月付拆除20000元，12月分录：借：其他应付款贷：银行存款2023年1月份才能取得3000元残值清理收入，就是12月份我只付了拆除费用2万，准备23年1月收到残值费后一并做清理，那我12月份的2万元在1月份怎么转固定资产清理？1月份收到3千元的残值费，应该怎么账务处理？具体的分录，谢谢！
-
Q
老师，2017年11月份企业分期购买厂房(合同价730万)。2018年2月向银行贷款364万(借款时间为十年)，会计在入账时没有按总价入固定资产，而是分期付款时按付款额入账，现在怎么做调整分录？谢谢
-
Q
老师，请问我们公司20年购入的房产，但是一直都没有入账，今年2月份房屋出售了，发票也开了，那我账上应该怎么做？ 1、20年购入的房产，今年是直接补提还是更正以前的报表， 2, 出售的房屋，已开发票，那我确认收入吗？分录怎么做？ 出售固定资产，计入固定资产清理，固定资产清理的余额应转到哪里？
热门问答 更多>
-
老师，我们是酒店的，购买刀刮布计入哪个会计科目的二级明细？刀刮布是用于客房后院更换雨棚的
-
你好老师！问一下、无形资产摊销与加计、现在部门预警需要提供依据、1、三种情况无形资产、购买受让无形资产摊销、2、自然人股东出资无形资产摊销 3、委托第三方技术合同（登记）无形资产摊销、譬如这三种情况都是以前年度、2012年形成、并按照10年摊销、只摊销四年、后续因业务调整中断无形资产摊销？现在2024继续摊销？是走追溯历史年度摊销还是2024年开始摊销（小规模，没有年度损益）、以上无形资产摊销计入加计扣除比例100%还是80%？无形资产摊销加急计需要提供自然人转让股权所得税依据吗？
-
老师，我们是酒店的，购买客房的刀刮布计入哪个会计科目的二级明细？主营业务成本？
-
老师，我们酒店客房有赠送水果，请问购买水果回来的发票3000元计入哪个会计科目的二级明细？计入主营业务成本还是销售费用-福利费比较好？
-
单位工车加油，冲预付加油卡时附件需要费用报销单吗？
-
老师，请问一下我们开发票38850，客户转账给老板41000，老板转入公户41000 多余的是代缴车辆购置税及保险。我做账怎么做分录平账啊，都晕了。 开票借应收账款38850 主营业务收入34380.53. 销项4469.47 法人收到转入公户借银行存款41000，贷其他应付款 41000
-
物业小区业主共有收益是否缴纳增值税？比如共有的停车位收入100元，按约定业主共有75元，物业公司得25元。怎么入账？同时这25属于物业收入还是公司其他收入？
-
10月份销售的服务 算是预开 这算收入吗
-
老师，我们酒店客房有赠送水果，请问购买水果回来的发票3000元计入哪个会计科目的二级明细？能直接入主营业务成本吗？
-
老师，我们酒店客房有赠送水果，请问购买水果回来的发票3000元计入哪个会计科目的二级明细？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
按揭还贷款的
你好，按揭还贷款的长期应付款，你录入期出了吗？
也没入进去
借固定资产100万 贷利润分配，未分配利润20万， 长期应付款80万。
然后折旧可以补到这个月的。
补做折旧要用以前年度损益调整吗
企业会计准则需要的，我上面给你按照小企业会计准则的用利润分配。然后，你企业会计准则做账的话，你把这个利润分配未分配利润用以前年度损益调整来做。
23年已经还了10万本金，怎么做
借长期应付款贷以前年度损益调整10
好的，谢谢老师。我试试看做进去
可以的，可以试一下的。