老师，请问23年1月公司按揭购房，房子100万，首付20万，按揭80万。23年2月建账银行存款直接录的付款后的余额，固定资产100万漏入了。现在怎么补做固定资产的分录？
你好，欠款录入了吗？就是按揭还贷款的。
-
Q
老师好，我们工程公司按揭购入固定资产448万，4月份付了一部分首付款，5月签合同办按揭，8月份给我们开了448万的发票。请问固定资产啥时候入账开始计提折旧？需要暂估入库再计提折旧还是直接计提折旧等8月发票开回来的时候做固定资产
-
Q
5.根据公司决定，后期对办公楼C按照成本模式进行后续计量，预计该办公楼使用寿命为20年，无残值，年末未发现减值迹象。每月收取租金10万元，增值税税率为13%。6.20X0年8月1日，甲公司开始对商品房B出售，当日将其中一套住宅售与购房人张某，总计100万元。收到首付款30万元，7日银行将张某贷款发放至甲公司按揭贷款结算账户63万元，保证金账户收到7万元。7.20X0年8月15日，甲公司为购房人办理了商品房产权证，并办妥了按揭贷款银行的抵押手续，银行将按揭贷款保证金7万元转入按揭贷款保证金结算账户。
-
Q
我公司拆除了一个固定资产原值460370元，这个资产未提足折旧，净值197958.40，2022年12月付拆除20000元，12月分录：借：其他应付款贷：银行存款2023年1月份才能取得3000元残值清理收入，就是12月份我只付了拆除费用2万，准备23年1月收到残值费后一并做清理，那我12月份的2万元在1月份怎么转固定资产清理？1月份收到3千元的残值费，应该怎么账务处理？具体的分录，谢谢！
-
Q
老师，2017年11月份企业分期购买厂房(合同价730万)。2018年2月向银行贷款364万(借款时间为十年)，会计在入账时没有按总价入固定资产，而是分期付款时按付款额入账，现在怎么做调整分录？谢谢
-
Q
老师，请问我们公司20年购入的房产，但是一直都没有入账，今年2月份房屋出售了，发票也开了，那我账上应该怎么做？ 1、20年购入的房产，今年是直接补提还是更正以前的报表， 2, 出售的房屋，已开发票，那我确认收入吗？分录怎么做？ 出售固定资产，计入固定资产清理，固定资产清理的余额应转到哪里？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
按揭还贷款的
你好，按揭还贷款的长期应付款，你录入期出了吗？
也没入进去
借固定资产100万 贷利润分配，未分配利润20万， 长期应付款80万。
然后折旧可以补到这个月的。
补做折旧要用以前年度损益调整吗
企业会计准则需要的，我上面给你按照小企业会计准则的用利润分配。然后，你企业会计准则做账的话，你把这个利润分配未分配利润用以前年度损益调整来做。
23年已经还了10万本金，怎么做
借长期应付款贷以前年度损益调整10
好的，谢谢老师。我试试看做进去
可以的，可以试一下的。