老师，我想问一下做内账，工资和社保还有个税以及税金及附加都一定要计提吗？不计提可以吗？

因为我计提的话。当月计提当月支付，会不会多出来一笔费用，这样做的话？而且一部分银行付款的，一部分现金支付的。银行付款的是要计提吗？

你好！这个本身就是属于当期的了。这样才符合权责发生制。只要是因为这个 至于你什么时候支付这个不影响

还有种情况，就是工资不知道什么时候发，可能延迟到2－3个月这样子，这样的工资是要计提的吧？

你好！这个没事，是要计提

但是公司是先给他们缴纳了个人部分和公司部分的社保。个税，就是到手的工资有点延迟？

你好！是的，就是这样理解

所以我还是需要计提才能提现出当月的费用支出一共发生了多少？这样报表才能知道当期的盈亏？

老师还在吗？