老师您好，老板有大小两个公司，有个员工发工资与个税都在大公司，社保1700其中包括个人的全部在小公司交的，小公司的分录怎么写

不支付，小公司自己出钱

借管理费用工资/社保 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬工资 贷其他应付款 借应付职工薪酬社保 其他应付款 贷银行存款 个人负担的社保做工资，企业负担的社保做社保。里面，然后申报个税的时候，只填写个人负担的社保那一部分，然后再给他填写专项扣除。

大公司在经营有钱付工资，小公司都不经营的我不懂来办为什么把那个员工的社保在这里交社保，好多年了

现在做小公司的账，这一千多全部进管理费用吗

这不一个地区吗？是为了在小公司这个地区缴纳社保

老师，在一个省，区不同，个税0申报的，其他应付没办法平呀，怎么平

其他应付做工资？岂不是只有五百多块钱工资？

其他应付款怎么不平？第二个分录是贷方，第三个分录是借方，这不平了。

其他应付做工资？岂不是只有五百多块钱工资？

个人负担的社保不就是从工资里扣除，你们不准备做吗？不准备做的话，借管理费用社保待应付职工薪酬，社保1700借应付职工薪酬社保1700贷。银行存款汇算清缴的时候，这个需要纳税调增。

对，企业给职工缴纳的社保可以抵扣所得税。你这个不是属于职工。

其他应付做工资？岂不是只有五百多块钱工资？老师，专项扣除不能填在发工资的大公司填了的，又填一次不可以的

他不影响交个税的。这个500做工资，然后个人负担的工资也是在500里面填，也填写500。然后正好实际发放0，不需要交个税，没有个税。

工资填写500，专项扣除填写500，最后是0。

谢谢老师，不对呀，大公司发工资是扣了五百后再发的工资呀，所以也做了五百呀岂不是重复了？汇算清缴时有问题，

你好，这个社保个人承担的部分是他个人承，倒是企业。

个人承担是不是从工资里扣除？咱做工资没有问题吧？

根本没发工资怎么扣五百，直接公司交的1700块钱社保呀，，如果又做五百工资岂不是人家增加了五百工资？人家汇算清缴要补税呀

根本没发工资怎么扣五百，五百在大公司扣过了发的工资，大公司已正常申报个人所得税了，小公司就是直接公司交的1700块钱社保呀，，如果又做五百工资岂不是人家增加了五百工资？人家汇算清缴要补税呀

他交了社保呀，没有给他发放，我上面写的实际发放工资也是0不是吗？ 我也没多做工资 你现在应该还没这个没明白这个道理。个人的社保从工资里扣除，它属于工资 怕他多缴个税 借管理费用社保 贷应付职工薪酬，社保1700 借应付职工薪酬社保1700贷银行存款 汇算清缴的时候，这个需要纳税调增。

谢谢老师，麻烦您吧1200与个人的500分别做完整分录我就明白了，谢谢老师

谢谢老师，麻烦您吧1200与个人的500分别做完整分录我就明白了，谢谢老师，我就是不明白专项扣除再填写五百怎么可以，因为大公司已经填过五百了，这也是重复填写