小规模纳税人上年度四季度忘记计提增值税，今年要怎么做分录
你好！上年度分录是 借：应收账款 贷：主营业务收入 没做增值税？ 今年， 借：利润分配-未分利润 贷：应交税费-增值税
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小规模纳税人，上一年度第四季度忘了计提营业税金及附加了，今年怎么做账务处理！
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老师，就是小规模上季度忘记计提增值税了，然后缴纳的那个月补计提加缴纳怎么做分录呢
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小规模纳税人去年9月份忘记计提代开专票的增值税和附加税，今年怎么补提?分录怎么做
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小规模纳税人第四季度应交增值税和城建税会计分录是在当年第四季度录入还是次年第一季度录入？
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小规模纳税人上年度四季度忘记计提增值税，今年要怎么做分录
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是忘记计提增值税了
原本想怎么计提呢？
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
你好！现在补结转即可。
就是现在把这笔分录补上就行。
就只需要在今年做这笔分录就行，不涉及未分配利润吧
你好！不涉及。与损益无关。直接补记即可。
好的，谢谢
不用客气，祝工作顺利。