老师你好，小规模纳税人上季度没有开票，申报企业所得税收入为0，成本那一栏也不能填数据吗？

可实际上有发生，利润这一栏怎么填呢，按报表上的吗？

你好； 有发票； 就要去做收入和成本； 同时利润总额栏次也得写的 

你不明白我的意思，我是说虽然没有开发票，但是有成本发生，这个企业所得税季报要怎么报，利润总额是不是按照报表上的填，成本和收入填0

你好； 你企业所得税季报； 是看着你报表的数据来写； 你报表做的多少；   对应的企业所得税申报表也写多少；  

那我做账有把成本做进去，报表肯定体现了成本，可是税务上次有打电话说没有收入就不能填成本那一栏

你好；就是我上面说的； 有收入才有成本的；  你没有收入；成本栏次肯定不能写的；  说明你做账就做的不对； 你要么改账； 把收入做进去； 要么就把成本金额暂时挂其他科目 ；等你有收入在结转到成本科目去  

好的，明白了，谢谢

那利润总额就是报表上的数据吧