您好老师麻烦您帮我看看，这个问题我该怎么做？

1 销项税=（90000+40000）/1.13*0.13=14955.75 现有发票的进项税=25000/1.13*0.13=2876.11 （14955.75-x）/（（90000+40000）/1.13）=0.8% x=15876.1 所以，还需要认证的进项税=15876.1-2876.11=13000 （1）借银行存款 28,990.00 贷主营业务收入 25,654.87 应交税费-应交增值税（销项税） 3,335.13 借营业税金及附加 7.70 贷应交税费-应交印花税 7.70 （2）借应收票据 58,240.00 贷主营业务收入 51,539.82 应交税费-应交增值税（销项税） 6,700.18 借营业税金及附加 15.46 贷应交税费-应交印花税 15.46 （3）借库存商品 59,700.00 应交税费-应交增值税（进项税） 7,761.00 贷应付账款 67,461.00 借营业税金及附加 17.91 贷应交税费-应交印花税 17.91 （4）借管理费用 200.00 贷库存现金 200.00 （5）借应交税费-应交增值税（减免税款） 280.00 贷库存现金 280.00 借管理费用 280.00 贷应交税费-应交增值税（减免税款） 280.00 （6）借管理费用 5,000.00 应交税费-应交增值税（进项税） 450.00 贷银行存款 5,450.00 （7）借管理费用 15,000.00 贷应付职工薪酬 15,000.00 借应付职工薪酬 15,000.00 贷库存现金 15,000.00 （8）借管理费用 560 贷累计折旧 560 （9）加权平均成本=（35000+17700+42000）/（10+5+12）=3507.41 借主营业务成本 59625.97 =3507.41*17 贷库存商品 59625.97

2022-08-01

快账用户3570 追问 2024-04-09 17:14

好的好的

齐红老师解答 2024-04-09 17:16

稍等我这边晚点发给你

快账用户3570 追问 2024-04-09 17:25

嗯嗯好的

齐红老师解答 2024-04-09 20:07

你好，你之前是做了计提吗？你可以把计提的分录红冲处理的呢

快账用户3570 追问 2024-04-09 20:48

没有做计提的

齐红老师解答 2024-04-09 20:50

那你这个不做计提企业所得税分录就可以了呢

快账用户3570 追问 2024-04-09 20:51

就是去年年底我们是亏损嘛亏损的话就没有做计提，但是现在一月，二月也是亏损的，但是3月的话我们是盈利的，现在账套里面就要交所得税了，但是税务系统里面是不交的，我们怎么来平这个账呢

快账用户3570 追问 2024-04-09 20:52

就是怎么做分录我们那个账套里面和税务系统是平的嘞

齐红老师解答 2024-04-09 21:38

稍等我这边算下发给你的呢

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