1 销项税=(90000+40000)/1.13*0.13=14955.75 现有发票的进项税=25000/1.13*0.13=2876.11 (14955.75-x)/((90000+40000)/1.13)=0.8% x=15876.1 所以,还需要认证的进项税=15876.1-2876.11=13000 (1) 借 银行存款 28,990.00 贷 主营业务收入 25,654.87 应交税费-应交增值税(销项税) 3,335.13 借 营业税金及附加 7.70 贷 应交税费-应交印花税 7.70 (2) 借 应收票据 58,240.00 贷 主营业务收入 51,539.82 应交税费-应交增值税(销项税) 6,700.18 借 营业税金及附加 15.46 贷 应交税费-应交印花税 15.46 (3) 借 库存商品 59,700.00 应交税费-应交增值税(进项税) 7,761.00 贷 应付账款 67,461.00 借 营业税金及附加 17.91 贷 应交税费-应交印花税 17.91 (4) 借 管理费用 200.00 贷 库存现金 200.00 (5) 借 应交税费-应交增值税(减免税款) 280.00 贷 库存现金 280.00 借 管理费用 280.00 贷 应交税费-应交增值税(减免税款) 280.00 (6) 借 管理费用 5,000.00 应交税费-应交增值税(进项税) 450.00 贷 银行存款 5,450.00 (7) 借 管理费用 15,000.00 贷 应付职工薪酬 15,000.00 借 应付职工薪酬 15,000.00 贷 库存现金 15,000.00 (8) 借 管理费用 560 贷 累计折旧 560 (9) 加权平均成本=(35000+17700+42000)/(10+5+12)=3507.41 借 主营业务成本 59625.97 =3507.41*17 贷 库存商品 59625.97
您好老师,麻烦帮忙看一下第二题,谢谢您
老师麻烦帮忙看一下这道题,谢谢
老师,麻烦帮忙看一下这个题吧,谢谢
老师您好,帮忙看一下这两个怎么做,谢谢
您好,老师,麻烦帮忙看一下这两个题怎么做,谢谢
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
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老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?不是过其他应付核算吗?代付代收的情况:代付款购买时:借:其他应付款-B公司贷:银行A公司还款时:借:银行存款贷:其他应付款-B公司,然后摘要备注清楚代收代付,麻烦详细看一下,是不是这样子做?
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?