演示账套

请问老师，以前年度的弥补亏损怎样才能抵减，23年是亏损的，1季度是盈利的，在1季度的所得税申报时，表中弥补亏损无法填写，意思是需要所得税年报报过亏损了才能抵减吗

2024-04-14 15:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-14 15:43

您好是要汇算清缴后才可以弥补季度亏损哈

快账用户7157 追问 2024-04-14 15:45

所得税汇算后，这个弥补亏损的金额是自动提取到1季度所得税报表中吗

齐红老师解答 2024-04-14 15:48

所得税汇算后，这个弥补亏损的金额是自动提取到1季度所得税报表中是的不过有的地区做了汇算清缴一季度也不让弥补亏损要到二季度您可以先暂估成本费用入账不预缴然后二季度就可以弥补亏损了也不用着急做汇算清缴

快账用户7157 追问 2024-04-14 15:54

会不会取决于单位做汇算的时间呢，得问本地税务才能确定吗，暂估成本费用也需要凭据的吧，那个也不好弄出来

齐红老师解答 2024-04-14 15:57

季度申报前做一般会读取数据的可以跟当地税务确定一下季度暂估没事的自己仓库做材料入库或者做个季度奖金这些都没什么大问题

快账用户7157 追问 2024-04-14 15:58

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2024-04-14 15:59

不客气哈欢迎有疑问继续提问

您好是要汇算清缴后才可以弥补季度亏损哈

2024-04-14

您好，是的，20年的盈利额，先弥补19年的亏损，如果弥补完了还有盈余，再交所得税

2021-01-13

你好，你看一下你的利润总额是不是还是个负数。

2021-10-27

这个年度会自动累计的，同学

2021-04-08

今年盈利可以填写弥补亏损，如果今年亏损弥补以前年度亏损”的数就不需要填了

2022-04-30

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