老师，我在报企业所得税年度申报，最后一行什么意思

正常情况下，一般做财务的都做成为0吗

您好，是的，因为上半年盈利下半年亏了，以后您在上半年计提费用，不要交所得税，汇缴退税，查账概率太大了

哦哦哦，那我现在怎么能做平吗

您好，A105000表30行  十七 其他这里账载填192.68 / 5%  

老师，我没太懂，

您好，就是我们要交192.68元所得税，我们现在优惠税率5%，要把这些调增，增加了应纳税所得额，就多交所得税，也就不用退了

哦哦哦，那我只在你说的那个表里填192.68/5%， 然后 这个申报表就不用再修改是吗

您好，这个A105000调整表调增后，那主表就自动变了，要调整到不退税

调整后，也没有变化呢，

您好，填好保存后，您退出再进去就可以更新了

老师，没变化，是不是因为我22年亏损3万多。然后我现在纳税调增，弥补了以前年度亏损，（金额太小不足以弥补），所以才不会有变化

呀，麻烦了，是了，咱这22年的3万亏要一起调完才行的，把3万多也要调增

，那这个小规模公司，一年没几个业务，也没几笔收入，帐上一年到头才2000多元，也调不完，没那么多费用调了 就这样吧

嗯嗯，咱账真实也没事的，就退税吧

非常谢谢老师的耐心解答，帐也不咋真实，没办法查就查吧，但愿不查