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老师好,我们公司房租只能取得5%税率进项,但是我们开出去要13%,我们老板一直说亏了8个点。我要怎么和他解释这个问题。

2026-07-01 18:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-07-01 18:08

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齐红老师 解答 2026-07-01 18:11

老板,说整体亏8个点是不对的。销项13%计税基数是全部销售收入,房租5%进项计税基数仅房租成本,多承担的税额只是不含税房租的8%,不是全部营收的8%。依据国家税务总局公告2016年第16号,不动产老项目简易计税只能开具5%发票,无法取得13%进项。比如不含税房租100000,现有进项抵扣5000,若13%税率可抵扣13000,仅多承担税款8000,差额只针对房租部分。 借:管理费用-房租100000,应交税费-应交增值税(进项税额)5000 贷:银行存款105000

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2026-07-01
同学,你好 嗯是的,这个是有差额的,因为对方是小规模,你是一般纳税人
2022-11-08
这种情况可能涉及税收和发票合规性问题。建议先确认是否影响你们公司的税前扣除。同时,考虑与A公司协商解决方式,比如支付额外费用获取合规发票,或寻求法律意见以维护权益。确保所有操作符合法律法规。
2024-10-14
你好,因为它有对应的进项抵扣,所以他不亏的。他交税的话,根据税负来交。
2024-04-24
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