老师您好 我想问下之前我们农产品免税的进项抵扣了 现在想在企业所得税年度汇算清缴的时候把多抵的进项转出来 应该怎么操作
借库存商品贷应交税费、应交增值税进项转出 已经确认了收入借利润分配，未分配利润贷库存商品。
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老师，我想问一下，我做汇算清缴2021年得企业所得税时，发现去年多缴了，是可以抵扣今年的吗？还是要做退税申请，我在电子税务局网上应该怎么操作
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老师好，我在2021年汇算清缴的时候调增了其他项目，原因是2021年多缴纳了所得税，不退，税务局说后期抵税，这个我需要做账务处理吗？后期抵税的时候我要怎么操作呢？季度的时候好像不能调减，一定要22年汇算清缴的时候抵扣吗？但是汇算清缴招待费不需要补那么多所得税，这个正确处理方式是怎样的？
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关于管理员对之前已退税的报关单号作免税处理，对应进项要转出，免税，转出，即出口免税不退不抵，需要补税的情况，可以按照以下步骤进行： 1.查询该报关单号下的进项税额。 2.确认该进项税额是否已经抵扣过。 3.如果该进项税额已经抵扣过，则需要补缴税款；如果该进项税额没有抵扣过，则不需要补缴税款。 具体来说，如果该报关单号下的进项税额已经抵扣过，则需要将该进项税额转出，并补缴相应的税款。如果该报关单号下的进项税额没有抵扣过，则不需要进行补缴税款的操作。 您好 上面这个我不太清楚，我们转出的进项税额不是当时购进原料的进项税吗？我们退税退回去 那那些进项为什么不能用了
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老师。我想问一下，我这边是开免税发票，进来的是专票，然后我这边是抵扣掉进项转出了，但是退货要红冲，所以现在申报表和账应该怎么做呢？
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老师您好 我想问下之前我们农产品免税的进项抵扣了 现在想在企业所得税年度汇算清缴的时候把多抵的进项转出来 应该怎么操作
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那之前少交的增值税在汇算清缴时不能补出来是吗
不会少交下你的利润，你多抵扣的少确认的那一部分成本可以抵扣所得税。
老师没看懂你说的话
同学，你进项转出的这一部分是不是结转了主营业务成本？
如果是的话，进项转出，那是不是给你增加了主营业务成本？
是的 老师 那我就是在汇算清缴的时候企业利润又减少了是吧
对的是的，减少利润的
好的 那我在汇算清缴时这一部分转出的进项税直接到那个报表里
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额，这里填写的是利润总额。
好的 谢谢您
不用客气，工作愉快