老师您好 我想问下之前我们农产品免税的进项抵扣了 现在想在企业所得税年度汇算清缴的时候把多抵的进项转出来 应该怎么操作
借库存商品贷应交税费、应交增值税进项转出 已经确认了收入借利润分配，未分配利润贷库存商品。
-
Q
老师，您好，我想咨询一下，就是在2018年汇算清缴的时候，有弥补以前年度亏损，所以之前预缴的企业所得税多了，现在退回，在写记账凭证时摘要要怎么表达呢？因为是在汇算清缴时发现多交的，要不要提现汇算清缴呢？怎么写
-
Q
老师您好，我我想咨询一下我们大概15年的时候，有一笔出口退税的外贸交易，当时在办理出口退税时因为对出口退税的时间把握的不是很清楚，我们去税局办理的时候窗口的老师也没有提醒我们这个税是可以抵扣的，所以当时把本应该出口退税的金额做了进项税转出，当时本来应该在增值税附列资料2里面的应做其他进项税转出那一栏的，结果填成了免抵退不得抵扣的进项税额，导致增值税申报表和出口退税申报表上有差额，今年由于金四的上线，税务局的老师联系我们，说让我们把免抵退不得抵扣的进项税额填红字，就可以了。所以我想问一下，我现在是不是可以去税务局把15年的出口退税及增值税的申报表做更正之后，那笔被转到进项税转出的金额又可以抵扣了是吗？
-
Q
老师，你好，我想问下，公司之前已抵扣的进项税额有问题，税局要求做进项转出，在税务上我应该怎么操作，在纳税申报表上怎么填？
-
Q
老师，我们以前年度的招待费在汇算清缴时没有调增，我现在想要把之前的招待费所造成的企业所得税补缴回来，我该怎么做呢？
-
Q
老师，我想问一下，我做汇算清缴2021年得企业所得税时，发现去年多缴了，是可以抵扣今年的吗？还是要做退税申请，我在电子税务局网上应该怎么操作
热门问答 更多>
-
朴老师，电商公司现在还需要分内外帐吗？外账按照结算来算，内帐按照发货来算？ 简便来做的话，内账外账都按结算来做行吗？
-
朴老师，电商公司现在还需要分内外帐吗？外账按照结算来算，内帐按照发货来算？
-
老师，独立核算的分公司，符合小微企业标准，企业所得税是按照多少来算
-
简易计税3%税率时申报了未开票收入，现在公司变成了一般纳税人，客户要开票，开了13%税率的票。我现在在申报增值税时，3%税率未开票负数填列，提交申报时总提示比：23列应纳税额减征额比对不过，请问怎么解决
-
怎样保证计提的企业所得税和申报表中一致
-
你好，个独企业利润40万左右，有些成本还未取得的情况下，可以在汇算之前取得后扣税吗？
-
老师，最后一个分录如果是贷方营业外支出的话，报表项目就会出现负数，不应该是营业外收入？
-
老师您好，如果25年2月工资发1月工资老板公户发了3个人，但是1月工资只申报了2个人，后面每个月工资都少申报了那个人现在申报25年12月工资的时候才发现，现在要怎么处理
-
老师，原始数据是代账的发我的 我用这些数据重新输入现在的精斗云云会计，是那边给的原始数据在明细账里凭空多出来了，就明细账里有这个数据 账本、总账资产负债表都没有这些数据，是什么原因呀？
-
老师您好，我想问下就是领导让我做财务年终决算报告，这个报告里需要把24年的数据和25年的做对比吗，还是就写25年就行
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那之前少交的增值税在汇算清缴时不能补出来是吗
不会少交下你的利润，你多抵扣的少确认的那一部分成本可以抵扣所得税。
老师没看懂你说的话
同学，你进项转出的这一部分是不是结转了主营业务成本？
如果是的话，进项转出，那是不是给你增加了主营业务成本？
是的 老师 那我就是在汇算清缴的时候企业利润又减少了是吧
对的是的，减少利润的
好的 那我在汇算清缴时这一部分转出的进项税直接到那个报表里
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额，这里填写的是利润总额。
好的 谢谢您
不用客气，工作愉快