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老师,补缴去年的附加税怎样做分录?小企业会计准则

2024-04-15 16:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-15 16:40

分录 借 利润分配-未分配利润 贷 应交税费-应交印花税  缴纳 借 应交税费-应交印花税 贷 银行存款

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快账用户8284 追问 2024-04-15 16:42

但是这样会导致今年的资产负债表和利润表的勾稽关系不对了

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齐红老师 解答 2024-04-15 16:44

那个很正常的,如果想税前扣除,就得更正去年的年报,然后修改年初余额

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快账用户8284 追问 2024-04-15 16:45

年报还没有报,这个需要去税务大厅改表吗

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齐红老师 解答 2024-04-15 16:48

直接在电子税局更正申报就是

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分录 借 利润分配-未分配利润 贷 应交税费-应交印花税  缴纳 借 应交税费-应交印花税 贷 银行存款
2024-04-15
您好,
借:利润分配-未分配
贷:应交税费
借:应交税费
贷:银行存款
2023-10-16
借应交税费。检查调整贷银行存款。
2022-10-25
借利润分配未分配利润,贷应交税费附加税金,应交税费附加税贷银行存款。
2023-04-13
 你好;           你之前补缴纳是因为少做了收入吗 ?   ;  你退回来是多缴纳了金额吗    
2022-06-17
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